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GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO
L’approccio del Gruppo nella gestione della liquidità prevede di garantire, attraverso una gestione anticipata della tesoreria, che vi siano sempre, per quanto possibile, risorse su cienti ad adempiere alle proprie obbligazioni in sca- denza, in modo da mantenere, per quanto possibile, un appropriato equilibrio tra impegni e disponibilità.
Quanto alle scadenze contrattuali delle passività finanziarie e alle condizioni e piani di rimborso dei finanziamenti si rinvia alla nota 8.2 – Passività finanziarie.
Il Gruppo dispone di ampi a damenti non utilizzati alla data di chiusura del bilancio.
Rischio operativo
Il rischio operativo è il rischio di sostenere una perdita diretta o indiretta derivante da svariate cause associate ai processi, al personale, alla tecnologia e alle infrastrutture del Gruppo, così come da fattori esterni diversi dal rischio di credito, di mercato e di liquidità, quali derivanti da disposizioni legali e regolamentari e standard di comportamento aziendale.
I rischi operativi derivano da tutte le attività del Gruppo.
L’obiettivo del Gruppo è di gestire il rischio operativo al fine di raggiungere un equilibrio tra prevenzione del soste- nimento di perdite finanziarie e danni di reputazione del Gruppo e la redditività complessiva, evitando procedure di controllo che limitano l’operatività aziendale.
Al fine di mitigare tale rischio la Capogruppo ha posto in essere un sistema di regole, procedure e controlli fra cui l’autorizzazione preventiva delle operazioni attraverso un sistema di deleghe/procure, documentazione dei controlli e delle procedure poste in essere, formazione e sviluppo professionale e standard etici ed aziendali.
A supporto del rispetto di tali principi la Società Capogruppo ha istituito una funzione di Internal Audit, che riporta periodicamente con cadenza semestrale al Comitato per il controllo Interno ed al Collegio Sindacale.
Copertura flussi finanziari
I flussi finanziari previsti associati agli strumenti derivati di copertura di flussi finanziari sono analizzati nella ta- bella seguente:
2017
Interest rate swap:
Attività
Passività
Contratti a termine su cambi:
Attività
Passività
Totale
2016
Interest rate swap:
Attività
Passività
Contratti a termine su cambi:
Attività
Passività
Totale
Valore contabile
---
(305)
132
---
(173)
Valore contabile
Flussi finanziari previsti
---
(305)
1.352
(1.220)
(173)
Flussi finanziari previsti
6 mesi o meno
---
(63)
1.352
(1.220)
69
6 mesi o meno
6-12 1-2 2-5 mesi anni anni
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(57) (86) (96)
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--- --- ---
(57) (86) (96)
6-12 1-2 2-5 mesi anni anni
oltre i 5 anni
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(3)
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---
(3)
oltre i 5 anni
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(28)
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(444) (444) (72) (57) (101) (186)
24 3.452 1.885 463 1.104 ---
(92) (3.520) (1.934) (469) (1.117) ---
(512) (512) (121) (63) (114) (186)
(28)
80