Page 158 - ACC One Report 2567-Th
P. 158
บริษัท แอดวานซ์ คอนเนคชัน คอร์ปอเรชัน จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงิน
วันที 31 ธันวาคม 2567
รายการกระทบยอดระหว่างกาํ ไรทางบญั ชีกบั ค่าใชจ้ ่ายภาษีเงินไดม้ ีดงั นี
กาํ ไรทางบญั ชีก่อนภาษีเงินไดน้ ิติบุคคล
อตั ราภาษีเงินไดน้ ิติบุคคล
กาํ ไรทางบญั ชีก่อนภาษเี งินไดน้ ิติบุคคลคูณอตั ราภาษี ผลกระทบทางภาษีสาํ หรับ:
ค่าใชจ้ ่ายตอ้ งห้าม
รายไดท้ ีไม่ถือเป็นรายได/้ ค่าใชจ้ ่ายทีหกั ไดเ้พิม ผลกระทบจากรายการตัดบัญชีในการจัดทาํ งบการเงินรวม ค่าใช้จ่าย (รายได้) ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจากการเกิดผล
แตกต่างชวั คราวและการกลบั รายการผลแตกต่างชวั คราว ขาดทุนทางภาษีทีไม่รับรู้เป็นภาษีเงินไดร้ อตดั บญั ชี
(หน่วย:พนั บาท) งบการเงินรวม
(1,705) 5,878 รวม 18,353
รวมค่าใชจ้ ่าย (รายได)้ ภาษีเงินได้
กาํ ไร (ขาดทุน) ทางบญั ชีก่อนภาษีเงินไดน้ ิติบุคคล อตั ราภาษีเงินไดน้ ิติบุคคล
กาํ ไรทางบญั ชีก่อนภาษีเงินไดน้ ิติบุคคลคูณอตั ราภาษี ผลกระทบทางภาษีสาํ หรับ:
ค่าใชจ้ ่ายตอ้ งห้าม
รายไดท้ ีไม่ถือเป็นรายได/้ ค่าใชจ้ ่ายทีหกั ไดเ้พิม
ค่าใช้จ่าย (รายได้) ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจากการเกิดผล
แตกต่างชวั คราวและการกลบั รายการผลแตกต่างชวั คราว ขาดทุนทางภาษีทีไม่รับรู้เป็นภาษีเงินไดร้ อตดั บญั ชี
593
(หน่วย:พนั บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ
158
แบบ 56-1 One Report ปี 2567
บริษัท แอดวานซ์ คอนเนคช่ัน คอร์ปอเรช่ัน จําากัด (มหาชน)
(597) 13,124 รวม 18,410 รวมค่าใชจ้ ่าย (รายได)้ ภาษีเงินได้ (597)
ณ วนั ที 31 ธนั วาคม 2567 และ 2566 งบการเงินรวมไม่ไดบ้ นั ทึกสินทรัพยภ์ าษีเงินไดร้ อการตดั บญั ชีสาํ หรับรายการผลแตกต่าง ชวั คราวทีใชห้ กั ภาษีของบริษทั ยอ่ ยบางแห่งจาํ นวน 12.06 ลา้ นบาท และ 52.09 ลา้ นบาท ตามลาํ ดบั (งบเฉพาะของบริษทั ฯ จาํนวน8.77ลา้นบาทและ31.00ลา้นบาทตามลาํดบั)เนืองจากฝ่ายบริหารของบริษทั ฯพิจารณาแลว้เห็นว่ายงัมีความ ไม่แน่นอนว่าบริษทั ฯ จะมีกาํ ไรทางภาษี ในอนาคตเพียงพอทีจะใชป้ ระโยชน์จากรายการดงั กล่าว และหรือว่าอาจไม่ไดใ้ ช้ เป็นรายการหกั ทางภาษีในอนาคต
2567
(95,037) 20% (19,007)
5,942 (59)
2566
(86,568) 20% (17,314)
10,881 (386)
- 6,819 17,314 -
2567
2566
(88,800) 20% (17,760)
10,729 (2,632) 6,083
(79,350) 20% (15,870)
17,640 (1,751) (10,939)
- 13,334 18,284 2,414
60
