Page 103 - Tata Steel One Report 2024-Thai-Ebook HY

การประกอบธุรุ กจิ และผลการดำาํา เนินิิ งานิ การขับั เคลอ่ นิธุรุ กจิ เพื่อ่ ความยั่งั ยั่นิ่ การกาํา กบั ดำแู ลกจิ การ งบการเงนิิ เอกสารแนบ
4)ตน้ ท์นุ ท์างการเงน้
ล้านบาท
7) เงน้ สดและรายการเท์ยี บเท์า่ เงน้ สด
ล้านบาท
2568
2567
เปิลยี นแปิลง รอ้ ยละ
ต้้นท้นทางการเงิน
29
30
(3)
2568
2567
เปิลยี นแปิลง รอ้ ยละ
เงินสด้และรายการเท่ยบ เท่าเงินสด้
1,773
2,197
(19)
ไมู่มู่การเปีล่ยนแปีลงท่สําค้ญในต้้นท้นทางการเงินในปีีการเงิน 2568 เมูือเท่ยบก้บปีีก่อน ต้้นท้นทางการเงินรวมูถื่งด้อกเบ่ยจาก สินทร้พย์สิทธิการใช้ (ส่วนใหญ่เปี็นท่ด้ินเช่า) และค่าธรรมูเน่ยมู ธนาคาร
ณ ว้นท่ 31 มู่นาคมู 2568 กล่้มูบริษี้ทมู่เงินสด้และรายการเท่ยบ เท่าเงินสด้ส้ทธิลด้ลง 424 ล้านบาทเมูือเท่ยบก้บปีีก่อน การ เปีล่ยนแปีลงด้้งกล่าวส่วนใหญ่เกิด้จากการลด้ลงข้องเงินสด้ส้ทธิ ในกิจกรรมูด้ําเนินงาน 769 ล้านบาท ซึ่่งปีระกอบด้้วยกําไรจาก การด้ําเนนิ งานกอ่ นการเปีลย่ นแปีลงในสนิ ทรพ้ ยแ์ ละหนส่ นิ ด้ําเนนิ งาน 440 ล้านบาท และการเปีล่ยนแปีลงในสินทร้พย์และหน่สิน ด้ําเนินงานลด้ลง 1,209 ล้านบาท ซึ่่งส่วนใหญ่เกิด้จากการเพิมูข้่น ข้องสินค้าคงเหลือ และลูกหน่การค้าและลูกหน่อืน ในส่วนข้อง กิจกรรมูลงท้นมู่กระแสเงินสด้ส้ทธิได้้มูาจํานวน 383 ล้านบาท ซึ่่ง เกย่ วข้อ้ งกบ้ เงนิ สด้รบ้ จากการข้ายทด้่ นิ ทไ่ มูไ่ ด้ใ้ ชง้ านและเงนิ สด้รบ้ จากการข้ายสนิ ทรพ้ ยท์ ถื่ อื ไวเ้ พอื การข้าย ซึ่ง่ บางสว่ นถืกู ใชไ้ ปีในการ ลงทน้ ในสนิ ทรพ้ ยถื์ าวร และกระแสเงนิ สด้สท้ ธถืิ กู ใชไ้ ปีในกจิ กรรมู จ้ด้หาเงินจํานวน 39 ล้านบาท เพือชําระหน่สินต้ามูส้ญญาเช่า 37 ล้านบาท และจ่ายเงินปีันผู้ล 2 ล้านบาท
8 ) ล กู ห น กี า ร ค า้ แ ล ะ ล กู ห น ห ี มู นุ เ วั ยี น อ นื – ส ท์ุ ธ ้
ล้านบาท
5 ) ก าํา ไ ร ก อ่ น ภั า ษ เี ง น้ ไ ด ้
ล้านบาท
2568
2567
เปิลยี นแปิลง รอ้ ยละ
กําไรก่อนภาษี่เงินได้้
417
93
>100
กําไรก่อนภาษี่เงินได้้ในรอบปีีการเงิน 2568 สูงกว่ารอบปีีการเงิน 2567 เนืองจากต้้นท้นการแปีลงสภาพลด้ลง จากต้้นท้นพล้งงาน ท่ลด้ลงซึ่่งเปี็นผู้ลมูาจากอ้ต้รา FT ลด้ลง และต้้นท้นการผู้ลิต้ท่ ลด้ลงได้้แก่ ถื่านหิน ก๊าซึ่ธรรมูชาต้ิ กราไฟุต้์อิเล็กโทรด้ อ้ลลอย และการสูญเส่ยผู้ลผู้ลิต้ท่ลด้ลง ท้งท่โรงงานผู้ลิต้เหล็กแท่ง และ โรงงานร่ด้เหล็ก ซึ่่งบางส่วนถืูกชด้เชยด้้วยผู้ลกระทบจากต้้นท้น สินค้าคงคล้งท่เพิมูมูากข้่น จากสินค้าคงคล้งมููลค่าสูงท่ยกมูาจาก ปีกี อ่ น กําไรกอ่ นภาษีเ่ งนิ ได้ร้ วมูกําไรจากการข้ายทด้่ นิ และสนิ ทรพ้ ย์ ไมู่ได้้ใช้งานท่ถืือไว้เพือการข้ายจํานวน 260 ล้านบาทและ 220 ล้านบาท ในรอบปีีการเงิน 2568 และ 2567 ต้ามูลําด้้บด้้วย
2568
2567
เปิลยี นแปิลง รอ้ ยละ
ลูกหน่การค้าและลูกหน่ หมู้นเว่ยนอืน – ส้ทธิ
3,243
2,872
13
6) คา่ ใชื่จำ้ า่ ย(รายได)้ ภัาษเี งน้ ได้
ล้านบาท
การเพิมูข้่นข้องลูกหน่การค้าและลูกหน่หมู้นเว่ยนอืนส่วนใหญ่มูา จากการข้ายส่งออกในไต้รมูาสท่ผู้่านมูา ซึ่่งบางส่วนถืูกชด้เชยด้้วย การลด้ลงข้องลูกหน่หมู้นเว่ยนอืน จากการร้บชําระหน่สินจากการ จําหนา่ ยสนิ ทรพ้ ยท์ ถื่ อื ไวเ้ พอื ข้าย และการรบ้ เงนิ คา่ สนิ ไหมูทด้แทน จากบริษี้ทปีระก้นภ้ย
ณ ว้นท่ 31 มู่นาคมู 2568 มู่ค่าเผู้ือผู้ลข้าด้ท้นท่คาด้ว่าจะเกิด้ข้่น จํานวน 79 ลา้ นบาท เทา่ กบ้ สนิ ปีกี ารเงนิ 2567 คด้ิ เปีน็ รอ้ ยละ 2.39 และร้อยละ 2.97 ข้องลูกหน่การค้าท้งหมูด้ ณ ว้นท่ 31 มู่นาคมู 2568 และ 31 มู่นาคมู 2567 ต้ามูลําด้้บ
2568
2567
เปิลยี นแปิลง รอ้ ยละ
ค่าใช้จ่าย(รายได้้)ภาษี่ เงินได้้
84
(3)
>100
ค่าใช้จ่ายภาษี่เงินได้้สําหร้บปีี 2568 มู่จํานวน 84 ล้านบาท (ปีระกอบด้้วยภาษี่เงินได้้นิต้ิบ้คคล 109 ล้านบาท และภาษี่เงินได้้ รอการต้้ด้บ้ญช่ (25) ล้านบาท) เพิมูข้่นจากปีีก่อน เนืองจากกําไร สท้ ธจิ ากการด้ําเนนิ งานเพมูิ ข้น่ และกําไรจากการข้ายทด้่ นิ ทไ่ มูไ่ ด้ใ้ ช้ งาน คา่ ใชจ้ า่ ย(รายได้)้ ภาษีเ่ งนิ ได้้ สําหรบ้ ปีี 2567 จํานวน (3) ลา้ น บาท (ปีระกอบด้้วยภาษี่เงินได้้นิต้ิบ้คคล 8 ล้านบาท และภาษี่เงิน ได้้รอการต้้ด้บ้ญช่ (11) ล้านบาท)
56-1 One Report 2567-68 101