Page 112 - One Report 56-1 PMC 2024

บริษัท พีเอ็มซี เลเบิล แมททีเรียลส์ จํากัด (มหชน)
110 รายงานประจําาปี 2567 (แบบ 56-1 One Report)
ภาพรวมบริษัท การประกอบธุุรกิจและผลการดำําาเนินงาน การกําากับดูแลกิจการ งบการเงิน เอกสารแนบ
หน้ส ิน
ณ วันท่ี 31 ธันวคม 2565 – 2567 บริษัทฯ มีหนี้สินรวมจํานวน 441.7 ล้นบท 596.4 ล้นบท และ 546.6 ล้นบท ตมลําดับ
หนี้สินรวม ณ สิ้นปี 2565 มีจํานวน 441.7 ล้นบท ลดลงจํานวน 91.0 ล้นบท หรือร้อยละ 17.1 จกสิ้นปีก่อน โดยมี สเหตุหลักจก (1) กรลดลงของเงินกู้ยืมสถบันกรเงินจํานวน 40.3 ล้นบท ซึ่งประกอบด้วย กรลดลงของเงินกู้ยืมระยะยว จํานวน 58.8 ล้นบท จกกรทยอยจ่ยชําระคืนเงินกู้ยืมในระหว่งปี อย่งไรก็ดี บริษัทฯ มีเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น เพื่อเสริม สภพคลอ่ งในชว่ งทบี่ รษิ ทั ฯ มกี ระแสเงนิ สดจกกรดําเนนิ งนลดลงตมผลกรดําเนนิ งนทปี่ รบั ตวั ลดลงในปดี งั กล่ ว นอกจกนี้ ในระหว่งปี 2565 บริษัทฯ ได้เข้ลงนมในสัญญกู้ยืมเงินระยะยวฉบับใหม่ วงเงินกู้รวม 151.00 ล้นบท โดยมีวัตถุประสงค์ เพื่อนําเงินไปลงทุนขยยกําลังกรผลิตสติ๊กเกอร์ภยในบริเวณโรงงนเดิม โดย ณ วันที่ 31 ธันวคม 2565 บริษัทฯ มียอด คงเหลือของเงินกู้ยืมดังกล่วจํานวน 35.8 ล้นบท โดยคดว่จะทยอยเบิกใช้วงเงินส่วนที่เหลือทั้งหมดภยในไตรมส 1/2567 ตมควมคืบหน้ของกรลงทุนขยยกําลังกรผลิต และ (2) กรลดลงของเจ้หนี้กรค้จํานวน 50.1 ล้นบท สอดคล้องกับ กรลดลงของสินค้คงเหลือ ณ สิ้นปีดังกล่ว
หนี้สินรวม ณ สิ้นปี 2566 มีจํานวน 596.4 ล้นบท เพิ่มขึ้นจํานวน 154.7 ล้นบท หรือร้อยละ 35.0 จกสิ้นปีก่อน โดยมีสเหตุหลักจก (1) กรเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมระยะสั้นจกสถบันกรเงินจํานวน 50.3 ล้นบท จกกรนําเงินดังกล่ว มใช้หมุนเวียนภยในกิจกรเพื่อเสริมสภพคล่องในช่วงที่บริษัทฯ อยู่ระหว่งกรลงทุนขยยกําลังกรผลิต (2) กรเพิ่มขึ้นของ เจ้หนี้กรค้จํานวน 43.1 ล้นบท จกกรที่ในระหว่งปีบริษัทฯ มีกรจัดซื้อวัตถุดิบเพิ่มขึ้นเนื่องจกรควัตถุดิบปรับตัว ลดลงจกปีก่อน โดยเป็นกรจัดซื้อวัตถุดิบจกคู่ค้รยใหญ่ที่ให้เครดิตเทอมสูงเพิ่มขึ้น เพื่อให้บริษัทฯ สมรถบริหรจัดกร สภพคล่องทงกรเงินในช่วงที่ผลประกอบกรชะลอตัวได้ (3) กรลดลงของเงินกู้ยืมระยะยวจกสถบันกรเงินจํานวน 7.0 ล้นบท ประกอบด้วย กรลดลงของเงินกู้ยืมเพื่อซื้อกิจกรจํานวน 92.3 ล้นบท จกกรทยอยจ่ยชําระคืนเงินกู้ยืมตม เงื่อนไขของสถบันกรเงิน และกรเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมเพื่อกรลงทุนขยยกําลังกรผลิตจํานวน 85.3 ล้นบท (บริษัทฯ คดว่ จะเบกิ ใชเ้ งนิ กยู้ มื ครบทงั้ จํานวน 151.0 ล้ นบท ภยในไตรมส 1/2567 โดยบรษิ ทั ฯ จะเรมิ่ ชําระคนื เงนิ ตน้ งวดแรกในเดอื นเมษยน 2567 (เงื่อนไขเดิม) ซึ่งเป็นช่วงเวลที่คดว่เครื่องจักรของสยกรผลิตใหม่จะเริ่มดําเนินกรผลิตเชิงพณิชย์) (4) กรเพิ่มขึ้น ของเจ้หน้ีหมุนเวียนอื่นจํานวน 54.0 ล้นบท โดยมีสเหตุหลักจกกรบันทึกประมณกรหนี้สินค่เครื่องจักรของสย กรผลิตใหม่จํานวน 57.1 ล้นบท โดยถึงแม้หนี้สินดังกล่วจะยังไม่ถึงกําหนดชําระตมสัญญจัดซื้อเครื่องจักร แต่ฝ่ยบริหร ประเมินว่มีควมไปได้ค่อนข้งแน่ที่บริษัทฯ จะต้องชําระรยจ่ยดังกล่ว และ (5) กรเพิ่มขึ้นของหนี้สินตมสัญญเช่จํานวน 14.2 ล้นบท จกกรขยยระยะเวลเช่พื้นที่อครสํานักงนในประเทศสิงคโปร์ตมสัญญเช่ฉบับใหม่จก 3 ปี เป็น 8 ปี
หนี้สินรวม ณ สิ้นปี 2567 มีจํานวน 546.6 ล้นบท ลดลงจํานวน 49.8 ล้นบท หรือร้อยละ 8.3 จกสิ้นปีก่อน โดยมี รยกรเปลี่ยนแปลงที่สําคัญ ได้แก่ (1) กรลดลงของเงินกู้ยืมระยะยวจกสถบันกรเงินจํานวน 44.3 ล้นบท ประกอบด้วย กรลดลงของเงินกู้ยืมเพื่อซื้อกิจกรจํานวน 15.2 ล้นบท จกกรทยอยจ่ยชําระคืนเงินกู้ยืมตมเงื่อนไขของสถบันกรเงิน ชดเชยกับกรเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมสําหรับกรลงทุนในสยกรผลิตใหม่จํานวน 12.6 ล้น(2) กรลดลงของเจ้หนี้กรค้จํานวน 31.3 ล้ นบท จกกรจ่ ยชําระค่ สนิ ค้ เมอื่ ครบกําหนดเครดติ เทอมทไี่ ดร้ บั จกคคู่ ้ (3) กรลดลงของเจ้ หนซี้ อื้ สนิ ทรพั ยจ์ ํานวน 29.1 ล้นบท จกกรจ่ยชําระค่สินทรัพย์เมื่อครบกําหนดเครดิตเทอมที่ได้รับจกคู่ค้ และ (4) กรเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมระยะ สั้นจกสถบันกรเงินจํานวน 55.4 ล้นบท เพื่อเสริมสภพคล่องภยในกิจกรภยหลังกรจ่ยชําระค่สินค้แก่เจ้หนี้กรค้ และกรชําระคืนเงินกู้ยืมระยะยวแก่สถบันกรเงิน
ส่วนของผูถือหุน
ณ วันที่ 31 ธันวคม 2565 – 2567 บริษัทฯ มีส่วนของผู้ถือหุ้นรวมจํานวน 267.0 ล้นบท 306.3 ล้นบท และ 552.1 ล้นบท ตมลําดับ
ณ วนั ที่ 31 ธนั วคม 2565 บรษิ ทั ฯ มสี ว่ นของผถู้ อื หนุ้ จํานวน 267.0 ล้ นบท ลดลงจก ณ สนิ้ ปี 2564 จํานวน 33.6 ล้ นบท หรือร้อยละ 11.0 เป็นผลมจกกําไรเบ็ดเสร็จรวม หักด้วยเงินปันผลจ่ยระหว่งปีจํานวน 50.9 ล้นบท ซึ่งเงินปันผล จ่ยดังกล่วมีจํานวนมกกว่เงินเพิ่มทุนและกําไรเบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี ส่งผลให้ส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ มีจํานวนที่ลดลง