Page 150 - One report AUCT2024_TH

ส่วนท่ี 3
งบการเงิน
จานวนภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้องกับส่วนประกอบแต่ละส่วนของกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสาหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2567 และ 2566 สรุปได้ดังนี้
2567
(หน่วย : บาท)
2566
- -
(หน่วย : บาท)
2566
436,051,813 20% 87,210,362
1,060,186 (145,471) - 88,125,077
(หน่วย : บาท)
งบฐานะการเงิน
445,708
445,708
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่เกี่ยวข้องกับขาดทุน จากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย
รวม
รายการกระทบยอดระหว่างกาไรทางบัญชีกับค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้มีดังนี้
กาไรทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล กาไรทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคลคูณอัตราภาษี ผลกระทบทางภาษีสาหรับ:
ค่าใช้จ่ายต้องห้าม ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิหักได้เพิ่มขึ้น ตัดจาหน่ายค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิต
ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ที่แสดงอยู่ในกาไรขาดทุน
อัตราภาษีเงินได้ถัวเฉลี่ยถ่วงน้าหนักเป็นร้อยละ 20 (2566: ร้อยละ 20)
2567
463,251,095
20%
92,650,219
17,482
(244,990)
(463,146)
91,959,565
ส่วนประกอบของสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ประกอบด้วยรายการดังต่อไปนี้
2567
2566
3,598,623 12,169,503 16,720,297
733,868 33,222,291
-
- 33,222,291
3,753,870
13,165,740
19,012,968
399,240
36,331,818
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
สารองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน ค่าเสื่อมราคาสะสม - ส่วนปรับปรุงที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ สัญญาเช่า
ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น
รวม
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ค่าใช้จ่ายในการเคลื่อนย้ายรถรอการตัดบัญชี รวม
สุทธิ
2,666,334
2,666,334
33,665,484
150
แบบแสดงรายการข้อมูลประจาปี / รายงานประจาปี 2567
(แบบ 56-1 One Report)