Page 154 - WIG bilancio separato e consolidato 2015

Gruppo Waste Italia S.p.A. - Bilancio consolidato al 31 dicembre 2015
606 0 209 0 0 360 0 249 201 0 Farthan 0 12 Totale 1.058 621
(606) 0 (209) 0 0 360 0 249 0 201 0 12 (826) 853
Metroquadro S.r.l.
Exalto Energy & Innovation S.r.l. Albania Landfill ALE Sk LLC Primus Management
Edizioni Ambiente S.r.l.
4. CREDITI PER IMPOSTE ANTICIPATE
I crediti per imposte anticipate al 31 dicembre 2015 sono pari ad Euro 9.784 mila (Euro 13.131 mila a fine dicembre 2014) e sono così composti:
Valori in €/000
Descrizione
Imposte differite su immobiliz. ed avviamento Altre imposte differite
Imposte differite attive
31/12/2014
2.576 10.555
13.131
Incremento
32 2.154
2.186
Decremento
(48) (1.547)
(1.595)
Variazione Perimetro di consolidamento
(1.715) (4.184)
(5.899)
Riclassifiche
0 1.983
1.983
31/12/15
845 8.961
9.806
La movimentazione dell’esercizio con riferimento ai crediti per imposte anticipate scaturisce dai seguenti effetti combinati:
• Incrementi pari ad Euro 2.186 mila principalmente riferibili per Euro 924 mila allo stanziamento delle imposte anticipate sui fondi rischi e svalutazione crediti fiscalmente deducibili di Waste Italia S.p.A. e per 170 mila alle imposte anticipate stanziate sulla perdita fiscale della controllata Waste to Water S.r.l.; per Euro 1.060 mila alle imposte anticipate accantonate nell’esercizio dalla controllante Gruppo Waste Italia S.p.A. e relative per Euro 954 mila alle imposte anticipate sulle perdite fiscali di gruppo, per Euro 21 mila alle imposte anticipate sui compensi amministratori non pagati e per Euro 85 mila, sui fondi rischi accantonati nell’esercizio;
• Decrementi pari ad Euro 1.595 mila principalmente riferibili al rilascio delle imposte anticipate ascrivibili alle controllate SMC per Euro 155 mila, SEI Energia S.p.A. per Euro 217 mila sostanzialmente per l’adeguamento dell’aliquota dal 27,5% al 24%, operata nell’esercizio sulle differenze temporanee che si riverseranno in periodi d’imposta successivi all’esercizio 2016 come previsto dal comma 61 della legge n. 208 del 28 dicembre 2015, Ecoadda S.r.l. per Euro 244 mila al rilascio delle imposte anticipate sulle perdite fiscali pregresse a seguito della messa in liquidazione della società, oltre ad un decremento di Euro 481 mila ascrivibile alla controllante Gruppo Waste Italia S.p.A. relativo al rilascio della quota dell’anno 2015 sui costi sostenuti negli esercizi precedenti per le operazioni di aumento di capitale sociale (Euro 76 mila), al rilascio di anticipate a seguito del pagamento dei compensi amministratori relativi agli esercizi precedenti (Euro 31 mila), al rilascio di anticipate in seguito all’utilizzo del fondo rischio stanziato negli anni precedenti per causa lavoro (41 mila Euro), al rilascio di anticipate sulle perdita fiscali 2006/2008 in quanto ritenute non più recuperabili (Euro 282 mila) ed infine all’adeguamento dell’aliquota dal 27,5% al 24% delle imposte anticipate operata nell’esercizio sulle differenze temporanee che si riverseranno in periodi d’imposta successivi all’esercizio 2016 come previsto dal comma 61 della legge n.208 del 28 dicembre 2015 (Euro 51 mila);
• La variazione perimetro di consolidamento pari ad Euro 5.899 mila, si riferisce per Euro 1.836 mila agli effetti di deconsolidamento della controllata Alice Ambiente, ceduta nel mese di marzo 2015 alla società correlata Waste to Water S.r.l. (oggi Aker S.r.l.) e per Euro 4.063 mila agli effetti di deconsolidamento delle società appartenenti al segmento Smart Energy ed EPC General Contracting
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