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Environnement Bancaire et Monétaire
Brevet Bancaire Métiers – Spécialisation Chargé de Clientèle Conducteurs de Formation
Cas N°4 ; Entreprise banque – Bilan
1. Le PNB de la banque générale de dépôts de crédits est constitué de la marge d’intermédiation
et de la marge sur tarification (commissions).
La marge d’intermédiation est égale à la différence entre les produits d’intérêts perçus et les
charges sur ressources de la clientèle (dépôts) et sur différentiel emplois/ ressources (emprunts
interbancaires).
Marge d’intermédiation = 228-(90+20)
= 118 millions de DHS
Marge sur tarification = (15+17+22+23+18+2) - 10
= 87 millions de DHS
Le PNB se monte donc à 205 millions de DHS
2. Cette banque ne collecte pas suffisamment de ressources clientèle sous forme de dépôts à vue
et dépôts d’épargne (comptes sur carnets, comptes à terme). Elle emprunte sur le marché
(notamment sur le marché interbancaire), ce qui lui coûte 20 millions de DHS d’intérêts.
La marge d’intermédiation représente près de 58% de son PNB et la marge sur tarification 42%
du PNB. On notera qu’il s’agit d’une banque de réseau et que le PNB n’est par conséquent pas
composé d’éléments ayant trait au résultat des opérations de marché.
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