Page 4 - Buku Saku PTO IA (Bagian 4)_02Agustus2022
P. 4
T itle
Title
II B. Pelaksanaan Audit
Format Laporan Audit
Kegiatan Assurance
01
PRE AUDIT
04
01 02 5 03
Internal Audit Plan
Isi IAP terdiri dari :
1. Objek Audit
2. Nama Auditee
3. Lokasi Auditee
4. Pendahuluan (Dasar Audit, Latar Belakang, Tujuan Audit)
06
5. Ketentuan
6. Gambaran Objek Audit
A. Gambaran Umum
B. Hasil Pemeriksaan Periode Sebelumnya
C. DMTL
7. Hasil Ondesk Audit
8. Rencana Audit
A. Waktu Pelaksaan Audit dan Periode Objek Pemeriksaan
B. Susunan Tim Personil Audit
C. Timeframe dan Pelaporan
D. Anggaran Biaya (Jika Ada)
9. Ruang Lingkup Audit, Metode Pemilihan Sampling dan Metodologi Audit
10. Program Audit
Dokumen disiapkan oleh Ketua Tim dan Anggota Tim, serta disetujui oleh
Supervisor dan Group Head/ SEVP
13
