Page 36 - hanalat 12 D
P. 36
הנהלת חשבונות 2 + 1מבחנים מעשיים|מבחן מעשי מס' 2
להלן דף תנועות בחשבון הבנק של חברת "אלקטרו חשמל בע"מ" ,כפי שהתקבל מהבנק. .7
הקלד את התנועות לחודש דצמבר 2019בתוכנת הנהלת חשבונות ,בקליטת דפי בנק.
הדפס את דף הקליטה.
( 4נקודות)
בנק הפועלים
דף תנועות עו"ש -אלקטרו חשמל בע"מ
לחשבון4454207 :
יתרת עו"ש 332,547 :ז'
חובה/זכות תיאור הפעולה אסמכתא סכום תאריך
ז'
ח' 332,547 1/12/19יתרת פתיחה
ח'
ז' 65,371 4699 15/12/19צ'ק למע"מ
ח'
ח' 65,000 4698 15/12/19צ'ק לספק
110,257.40 4055 31/12/19הפקדת צ'ק
50,000 777 31/12/19הפקדה לפיקדון
225 667 31/12/19דמי ניהול
נתונים נוספים:
• תשלום צ'ק מספר 4698בסך ₪ 65,000לא נרשם בספרים .יש לעדכן פקודת יומן להתאמת תשלום יתרת
פתיחה לאלקטרו חן בע"מ.
• צ'ק מס' 4055שולם ע"י "הכל לחשמל בע"מ" עבור יתרת פתיחה וחיוב ריבית בחשבונית מס מספר .100
התקבול וההפקדה לא נרשמו בספרים .נא לעדכן ע"י פקודות יומן מתאימות.
.8ערוך התאמה של חשבון הבנק ועדכן את פקודות היומן המתחייבות לצורך התאמת החשבון.
.9שמור בקובץ קבוע את כל פעולות היומן שנרשמו במערכת בעקבות התאמות חשבון הבנק והדפס את פעולות
היומן ( 4נקודות) ואת דו"ח ההתאמה ( 2נקודות).
.10הפק והדפס מתוכנת הנהלת החשבונות דו"ח מע"מ לחודש דצמבר .2019רשום/עדכן והדפס פקודות יומן לסגירת
מע"מ דצמבר .2019
( 3נקודות)
.11רשום/עדכן והדפס פקודת יומן לעדכון מלאי סגירה ולהפיק דו"ח יתרות מלאי ממערכת המלאי.
( 3נקודות)
.12הדפס מאזן בוחן תנועות לחודש דצמבר .2019
( 3נקודות)
.13הדפס מאזן בוחן יתרות ליום .31/12/19
( 3נקודות)
30
