Page 46 - hanalat 12 D

‫הנהלת חשבונות ‪ 2 + 1‬מבחנים מעשיים|מבחן מעשי מס' ‪3‬‬

‫בנק דיסקונט בע"מ‬ ‫אלף תשע מאות עשרים‬ ‫ציוד משרדי בע"מ‬
‫סניף נתניה‬ ‫ח‪.‬פ‪55-55776-2 .‬‬

‫חשבון ‪4454650‬‬ ‫הרצל ‪ ,34‬נתניה‬
‫שלמו ל‪ :‬מס הכנסה‬
‫שקלים‬
‫‪ 1,920‬סכום במילים‪:‬‬
‫דניאלה‬
‫חתימה‬ ‫‪15.12.19‬‬
‫‪320112074454650‬‬ ‫תאריך‬

‫צ'ק מס' ‪320‬‬

‫‪ .7‬להלן דף תנועות בחשבון הבנק של חברת "ציוד משרדי בע"מ"‪ ,‬כפי שהתקבל מהבנק‪.‬‬
‫הקלד את התנועות לחודש דצמבר ‪ 2019‬בתוכנת הנהלת חשבונות‪ ,‬בקליטת דפי בנק והדפס את דף הקליטה‬

‫(‪ 4‬נקודות)‪.‬‬

‫בנק דיסקונט‬

‫דף תנועות עו"ש – ציוד משרדי בע"מ‬

‫לחשבון‪4454650 :‬‬

‫יתרת עו"ש‪ 62,420 :‬ז'‬

‫חובה‪/‬זכות‬ ‫תיאור הפעולה אסמכתא סכום‬ ‫תאריך‬
‫ז'‬
‫ח'‬ ‫‪62,420‬‬ ‫‪ 1/12/19‬יתרת פתיחה‬
‫ח'‬
‫ח'‬ ‫‪6,080‬‬ ‫‪318‬‬ ‫‪ 15/12/19‬צ'ק למע"מ‬
‫ז'‬
‫ח'‬ ‫‪3,200‬‬ ‫‪319‬‬ ‫‪ 15/12/19‬צ'ק לביטוח לאומי‬
‫ח'‬
‫ז'‬ ‫‪1,920‬‬ ‫‪320‬‬ ‫‪ 15/12/19‬צ'ק למס הכנסה‬

‫‪3,042‬‬ ‫‪302‬‬ ‫‪ 31/12/19‬הפקדת צ'ק‬

‫‪7,020‬‬ ‫‪321‬‬ ‫‪ 31/12/19‬פירעון צ'ק‬

‫‪18,215‬‬ ‫‪678‬‬ ‫‪ 31/12/19‬ריבית בגין הלוואה‬

‫‪6,552‬‬ ‫‪950‬‬ ‫‪ 31/12/19‬הפקדת צ'ק‬

‫נתונים נוספים‪:‬‬
‫• תשלום צ'ק מספר ‪ 321‬בסך‪ ₪ 7,020 -‬לא נרשם בספרים‪ .‬עדכן פקודת יומן להתאמת תשלום חשבונית מס'‬

‫‪ 176‬עבור א‪.‬ב‪ .‬יצור נייר בע"מ‪.‬‬
‫• צ'ק מס' ‪ 302‬שולם ע"י הבנקאים בע"מ עבור חשבונית ‪ .352‬התקבול וההפקדה לא נרשמו בספרים‪ .‬נא‬

‫לעדכן ע"י פקודות יומן מתאימות‪.‬‬
‫• צ'ק על סך ‪ ₪ 6,552‬שהופקד בתאריך ‪ 31/12/19‬נתקבל מהמכללה האקדמית נתניה‪ ,‬התקבול וההפקדה‬

‫לא נרשמו בספרים‪ ,‬נא לעדכן בפקודות יומן מתאימות‪.‬‬

‫‪40‬‬