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RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE PER L’ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2017
Saldo 31.12.2017
Saldo 31.12.2016
Fair value
(Euro/000)
Valore nozionale /000
Scadenza
305
Eu. 5.893
2023
305
UNICREDIT 2015
Totale
Fair value
(Euro/000)
444
474
Valore Scadenza nozionale
/000
Eu. 6.964 2023
Gli IRS vengono contabilizzati secondo il c.d. metodo “hedge accounting”: tali operazioni, stipulate con la finalità di stabilizzare i flussi futuri relativi al debito coperto, presentano infatti caratteristiche perfettamente speculari a quelle dei relativi finanziamenti, tali da far ritenere e cace la relazione di copertura.
Il contratto IRS stipulato prevede le seguenti condizioni: nozionale iniziale pari a 7,5 milioni di Euro, tasso fisso pari all’1,83%, regolamento semestrale.
Il Gruppo ha valutato non significativo il rischio di non Performance Risk previsto dagli IFRS 13.
Quanto alla movimentazione e i relativi impatti sulla riserva di patrimonio netto (Riserva di copertura dei flussi finan-
ziari – Cash Flow Hedging) si rimanda alla nota 8.1 – Patrimonio netto.
Debiti per leasing
Il Gruppo non ha in essere contratti di leasing finanziari
Le scadenze contrattuali delle passività finanziarie, compresi gli interessi da versare ed esclusi gli e etti degli accordi di compensazione sono esposte nella seguente tabella:
Valore contabile
5.869
17.053
0
31.556
124
305
...
---
...
---
54.907
31 dicembre 2017
Passività finanziarie non derivate
Finanziamenti da banche garantiti Altri finanziamenti non garantiti Anticipi di c/c non garantiti
Debiti vs. fornitori e altri debiti C/c passivi
Passività finanziarie derivate Interest rate swap di copertura Contratti a termine su cambi:
Flussi in uscita
Flussi in entrata Altri contratti su cambi:
Flussi in uscita Flussi in entrata
Totale
Flussi finanziari contrattuali
(6.058)
(17.356)
0
(31.556)
(124)
(305)
...
---
---
---
(55.399)
6 mesi o meno
(551)
(2.066)
---
(31.556)
(124)
(63)
---
---
---
---
(34.360)
6-12 1-2 2-5 mesi anni anni
(551) (1.106) (3.309)
(2.044) (4.089) (9.157)
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(57) (86) (96)
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(2.652) (5.281) (12.562)
oltre i 5 anni
(541)
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(3)
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(544)
63