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GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO
I covenants previsti per ogni contratto sono rilevati con cadenza annuale. Il mancato rispetto dei covenants finanziari comporterebbe la decadenza del beneficio del termine e determinerebbe la possibile richiesta di rimborso anticipato dell’intero finanziamento da parte delle Banche.
Alla data del presente bilancio (31 dicembre 2017), i suddetti covenants risultano essere rispettati.
Il piano di ammortamento del contratto di finanziamento è il seguente:
Saldo al 31.12.2017 (Scadenze in anni)
Saldo al 31.12.2016
6.964
3.500
5.000
5.000
20.464
Totale
2018
2019
2020
2021
2022
Oltre
Totale
Unicredit 5.893
UBI 7.500
Credit Agricole 4.500
BNL 5.000
Totale 22.893
Finanziamento ex-lege 46/82
1.071
2.000
1.000
1.000
5.071
1.071
2.000
1.000
1.000
5.071
1.071
1.500
1.000
1.000
4.571
1.071
1.000
1.000
1.000
4.071
1.071 538
1.000 ---
500 ---
1.000 ---
3.571 538
Il finanziamento ex-lege 46/82 era stato ottenuto nel corso degli anni 2004, 2007 e 2012 a valere sul fondo speciale rotativo per l’innovazione tecnologica ai sensi della legge 17 febbraio 1982, n. 46. Nel mese di febbraio 2017 è stata rimborsata l’ultima rata di 244 migliaia di Euro.
Finanziamento Finlombarda – progetto SilkBioTech
L’importo di 48 migliaia di Euro è il primo acconto di un Finanziamento erogato da FinLombarda in data 13.09.2013, il 18.04.2016 abbiamo ricevuto il saldo di 58 migliaia di Euro previsto dal Contratto di Intervento Finanziario sottoscritto fra le parti in data 04.07.2013, a valere sul Bando relativo a Progetti di Ricerca Industriale e Sviluppo Sperimentale nei Settori Strategici di Regione Lombardia e del Ministero dell’Istruzione, dell’Università e della Ricerca.
La Capogruppo è intervenuta nell’ambito del progetto in qualità di Capofila dell’Accordo di Partenariato, finalizzato alla realizzazione del progetto di Ricerca & Sviluppo SilkBioTech. Nel corso del 2013 tale progetto è stato accolto con esito positivo, con previsti Interventi Finanziari a favore di tutti i soggetti partecipanti l’Accordo.
Per la Capogruppo l’Intervento Finanziario prevede:
61 migliaia di Euro a titolo di Contributo a fondo perduto;
99 migliaia di Euro a titolo di Finanziamento Agevolato, concesso al tasso agevolato del 0,50% annuo, per la du- rata di 12 semestri, la prima rimborsabile il 31.12.2015 e l’ultima il 30.06.2019.
La rata scadente nell’esercizio 2017 è stata classificata nelle passività finanziarie correnti.
Passività finanziarie per strumenti derivati:
Le passività finanziarie correnti per un importo di 305 migliaia di Euro si riferiscono alla valutazione al fair-value degli strumenti derivati contabilizzati con il c.d. “hedge accounting”. L’importo di 305 migliaia di Euro si dettaglia come segue:
Saldo 31.12.2017
Saldo 31.12.2016
--- 444 444
---
305
305
- Ratei interessi maturati su IRS
- Valutazione strumenti derivati al fair value
Totale
62