Page 95 - Loomis Årsredovisning 2017

Loomis Årsredovisning 2017
Noter – Koncernen 91
Förändringsanalys
MSEK
Uppskjuten skattefordran
Ingående balans
Förändring bokad över resultaträkning
Förändring på grund av nya skattesatser
Förändring på grund av omklassi cering
Förändring på grund av valutaeffekter Förändring bokad över eget kapital Förändring på grund av förvärv Förändring på grund av avyttringar Utgående balans
Förändring under året
Uppskjuten skatteskuld
Ingående balans
Förändring bokad över resultaträkning
Förändring på grund av nya skattesatser
Förändring på grund av omklassi cering
Förändring på grund av valutaeffekter Förändring bokad över eget kapital Förändring på grund av förvärv Förändring på grund av avyttringar Utgående balans
Förändring under året
Pensions­ avsättningar och personal­ relaterade inventarier skulder
Ansvars­ försäkrings­ relaterade skade­ reserver
Avsättning för omstruk­ turering
Imma­ teriella an­ läggnings­ tillgångar
Under­ skottsav­ drag
Övriga Summa Summa temporära uppskjuten uppskjuten
Maskiner och
skillnader
skatt skatt
2016
701
26 –27 –7
17 –60 62 –24 689 –12
722
13
–2
–71 37 –18 15 –14 683 –39
2017
114
312
55
26
–
35
147
689
8
–45
–24
–12
–
–1
14
–61
0
6
–
–
–
–4
–4
–3
–6
0
–
–
–
0
2
–5
1
–13
–5
–2
–
–1
–5
–24
–2
–2
–
–
–
–
–
–4
–
–
–
–
–
–
2
2
–
–
–
–
–
–
–
–
115
256
26
11
–
30
156
595
1
–55
–29
–14
–
–5
9
–94
329
3
–
–
209
–
143
683
–89
0
–
–
–47
–
13
–123
–
–
–
–
–
–
0
0
0
–
–
–
–1
–
–2
–3
–27
0
–
–
–16
–
–5
–48
–2
1
–
–
–1
–
–
–2
–
–
–
–
38
–
0
38
–
–
–
–
–
–
–
–
212
4
–
–
182
–
149
546
–117
1
–
–
–27
–
6
–137
Av totala uppskjutna skattefordringar om 595 MSEK förväntas 185 MSEK realiseras inom 12 månader. Av totala uppskjutna skatteskulder om 546 MSEK förväntas 5 MSEK realiseras inom 12 månader.
Aktuella skattefordringar/skatteskulder 2016­12­31
Aktuella skattefordringar 239
Aktuella skatteskulder –122
Aktuella skattefordringar/skatteskulder,
netto 118
Underskottsavdrag
Totala underskottsavdrag per 31 december 2017 uppgick till 411 MSEK, varav 18 MSEK är tidsbegränsade. Det är främst Loomis bolag i Danmark och Belgien som har stora under- skottsavdrag. Totala underskottsavdrag per 31 december 2016 uppgick till 397 MSEK.
Uppskjutna skattefordringar redovisas för skattemässiga underskottsavdrag om det är sannolikt att de kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Per den 31 december 2017 uppgick underskottsavdrag, för vilka uppskjutna skatteford- ringar har redovisats, till 140 MSEK och de uppskjutna skatte- fordringarna för dessa underskottsavdrag uppgick till 30 MSEK.
2017­12­31
203
–180
22