Page 67 - Rapport de gestion 2020

CHIFFRE D’AFFAIRES (EN M€) ET ÉVOLUTION DEPUIS 2015
VOLUME OPÉRATIONNEL (EN M€) ET ÉVOLUTION DEPUIS 2015
40,1
35,9
41,9
29,8
25
31,8
25,1
21,3
26,2
25,3
2015 2016 2017 2018
2019
2015
•
2016 2017 2018 2019
Baisse des cessions de 24 %, qui correspond d’une part au décalage de recettes évoqué ci-dessus, et d’autre part au décalage de lancement de phases opérationnelles sur des opérations de concession
• Le décalage à 2020 de la signature de quelques contrats de VEFA avec des bailleurs pour des constructions ;
• Le retard pris dans la commercialisation des nouveaux produits de promotion immobilière destinés à des particuliers. Seuls deux programmes nouveaux ont été lancés au lieu de 5 prévus initialement.
Une majorité d’opérations impactées par ces retards a mobilisé de manière importante les équipes de Territoires Soixante Deux, sans pour autant permettre de passer les étapes génératrices de rémunérations. Ces étapes devraient être franchies en 2020 pour une grande partie.
Le chiffre d’affaires 2019 est de 25 millions d’euros, il représente le montant des ventes et le montant de la production de biens et de services vendus.
Ce chiffre d’affaires est constitué à 80 % des cessions dans les concessions d’aménagement et les opérations propres et de 16 % de participations et subventions obtenues dans le cadre de concessions d’aménagement. Les 4 % restants correspondent à des loyers, prestations de services...
En ce qui concerne les cessions, 58 % sont issues de vente de terrains dans le cadre de concessions d’aménagement et 42 % dans le cadre d’opérations propres.
Ce chiffre d’affaires est en baisse de 16 % par rapport à l’année précédente et cette baisse doit s’analyser dans les composants de ce chiffre d’affaires :
• Le chiffre d’affaires réalisé dans les concessions d’aménagement est en baisse de 26 %, cette baisse s’explique de deux manières différentes :
• Baisse de 32 % de la catégorie « participations et
subventions » soit - 2 M€, cette baisse est due à
une année 2018, où il a été comptabilisé un montant particulièrement élevé de subventions (2 M€ en 2018 et 0.1M€ en 2019)
• Le chiffre d’affaires réalisé sur des opérations propres est en hausse de 12.8 % à hauteur de 8.92 M€, et est positivement impacté par la signature d’une importante opération de VEFA située à Billy Berclau.
• A noter que ce chiffre devrait évoluer fortement en 2020 au vu des décalages cités précédemment et devraient impacter cet indicateur lors du prochain exercice.
Le volume de l’investissement opérationnel représente les dépenses constatées hors taxe.
Ce volume opérationnel est quasiment stable par rapport à 2018 mais reste bien inférieur aux capacités de production et aux besoins de renouvellement des stocks de fonciers nécessaires pour assurer le développement naturel des projets.
Les reports d’engagements de chantiers sur différentes opérations d’aménagement, liés aux difficultés de financements, commencent à impacter durablement le modèle économique validé au PMT.
A noter également l’impact des opérations de mandat, très présentes il y a quelques années, qui représentent actuellement une part peu significative.
Rapport de gestion 2019/ P.67