Page 7 - Rapport Livret

2. Les prestations facturées : Les produits générés par facturations directes des consultant(e)s restent très minoritaires (57 K€ en 2020, soit 18% de la totalité des produits) et en baisse constante (- 14 K€ entre 2019 et 2020). Il est vrai que l’année 2020 a été fortement perturbée tant par la réduction d’activité du fait de la pandémie et des problèmes de direction.
2) Charges d’exploitation
Total salaires + charges 190 374 €
En% 67%
3. Autres produits : Les autres produits d’exploitation restent marginaux. En 2020, ils se sont montés à 12 K€ presque totalement représentés par le financement public de l’activité partielle.
2020 2019 2018
Variation 2020/2018
Dont salaires Dont charges sociales
Achats et charges externes
Impôts, formation, amortiss, prov.
151 177 € 39 197 €
89 627 € 5 483 €
208 493 €
71%
156 838 € 51 655 €
77 224 € 6 880 €
186 269 €
68%
127 060 € 209 €
78 776 € 6 283 €
NS
+ 19% 34%
+ 13%
Charges d’exploitation 285 482 € 292 597 € 271 328€
+ 5%
Ces charges (285 K€ en 2020) sont en croissance modérée sur les 3 dernières années (+5% entre 2018 et 2020).
Un peu plus des 2/3 des charges sont constituées des salaires et des charges sociales (190K€ en 2020, +18% sur 2 ans). Les charges sociales sont en baisse du fait notamment de la dispense de cotisations sur les allocations reçues pour le chômage partiel.
Les principaux postes des charges externes 90 K€ en 2020 sont les suivants :
2020 Produits financiers + 585 €
Loyers des 2 sites : 31 K€ (35%). Cette forte augmentation n’est qu’apparente, le poste comptable « loyer » enregistrant pour 2020 de régularisations des charges de gestion dont une partie n’avait pas été comptabilisée au titre de l’exercice précédent.
1.
2. Maintenance : 7 K€. L’augmentation est due aux frais supplémentaires d’entretien/ nettoyage/achat de gels hydro alcooliques etc nécessités par le Coronavirus.
3. Honoraires cabinet comptable Commissaires aux Comptes (7K€).
et
2019
+ 582 €
2018
+ 514 €
Rapport de gestion 2020 de l’AFCCC 69
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