Page 134 - Annual Report - Arabic A4_Neat

‫‪ 6.1‬نظام الرقابة الداخلية في شركة الجرافات البحرية الوطنية‬

‫يقـر مجلـس الإدارة بمسـؤوليته عـن نظـام الرقابـة الداخليـة للشـركة ومراجعـة آليـة العمـل وضمـان الفعاليـة‪ .‬عـاوة‬
‫علـى ذلـك‪ ،‬أصـدرت إدارة الرقابـة الداخليـة ‪ 16‬تقريـر ًا إلـى مجلـس الإدارة فـي عـام ‪ .2020‬فيمـا يتعلـق بالمشـكلات‬

‫الرئيسـية التـي حدثـت خـال عـام ‪ ،2019‬لـم تواجـه الشـركة أي مشـاكل كبيـرة خـال عـام ‪.2020‬‬

‫ُوضـع نظـام الرقابـة الداخليـة بالشـركة لضمـان قـدرة المجلـس والإدارة علـى تحقيـق أهدافهمـا التجاريـة بأسـلوب‬
‫حصيـف‪ ،‬عـاوة علـى حمايـة مصالـح مسـاهمي الشـركة وباقـي أصحـاب الشـأن‪ ،‬مـع العمـل فـي الوقـت ذاتـه علـى‬
‫الحـد مـن المخاطـر الأساسـية كالاحتيـال والنشـاط التجـاري غيـر المصـرح بـه‪ ،‬والقوائـم الماليـة المضللـة‪ ،‬والتحمـل‬
‫غيــر المســتنير للمخاطــر‪ ،‬أو مخالفــة الالتزامــات القانونيــة أو التعاقديــة‪ ،‬مــع ضمــان تحقيــق أعلــى مســتوى مــن‬

‫الجـودة فـي بيئـة آمنـة ومسـتدامة‪.‬‬

‫وطب ًقـا لدليــل حوكمـة الشــركة المعتمــد‪ُ ،‬يعــد مجلـس الإدارة مســؤولًا عــن ضمــان تطبيــق الشــركة لنظــام رقابــة‬
‫داخليــة دقيــق‪ ،‬يتنـاول الوظائـف الأساسـية التاليـة التــي يديرهـا مديــر كل منهــا وف ًقـا للتفاصيـل الـوارد أدنـاه ‪:‬‬

‫الخبرة‬ ‫المؤهل‬ ‫تاريخ التعيين‬ ‫مدير الإدارة‬ ‫الإدارة‬
‫والمنصب‬

‫محاسب معتمد‪ ،‬أكثر من ‪ 15‬عام ًا من الخبرة‬

‫المهنية في مجالات التدقيق‬ ‫وحاصل على‬ ‫كاشف نواز شيخ‬
‫(مدير الرقابة الداخلية‬
‫الداخلي‪ ،‬والتدقيق القانوني‪،‬‬ ‫شهادة مدقق‬ ‫‪2019/2/1‬‬ ‫الرقابة الداخلية (تتكون من التدقيق‬
‫وضابط الامتثال‬ ‫الداخلي والامتثال والاخلاقيات)‬
‫وإدارة المخاطر‪ ،‬وحوكمة‬ ‫داخلي معتمد‬ ‫والاخلاقيات)‬

‫ومحاسب التكلفة الشركات‪ ،‬ومراجعة العمليات‬

‫وإدارة الحسابات‪ .‬التجارية‪.‬‬

‫‪ -‬مهندس مدنى‬

‫‪ -‬دبلوم في إدارة‬

‫الانشاءات‬

‫‪ -‬ماجستر في إدارة‬

‫أكثر من ‪ 26‬عا ًما من الخبرة في‬ ‫الاعمال‬ ‫محمد ياسين محمد‬ ‫الجودة والصحة والسلامة والبيئة‬
‫(مدير الجودة والصحة ‪2016/8/25‬‬ ‫(تتكون أيض ًا من إدارة المخاطر)‬
‫‪ -‬ايزو ‪ 9001:2015‬الجودة‪ ،‬والصحة والسلامة‬
‫والسلامة والبيئة)‬
‫والبيئة‪ ،‬والإنشاءات‪.‬‬ ‫مدقق رئيسي‬

‫معتمد‬

‫‪ -‬شهادة نيبوش‬

‫الدولية‬

‫وتعد الإدارة مسؤولة عن ضمان تنفيذ وسائل الرقابة الداخلية الكافية (سواء المالية أو التشغيلية) بهدف حماية‬
‫وإدارة أصول الشركة بأسلوب يتسم بالكفاءة والفعالية‪.‬‬

‫‪ 6.2‬التقييم المستقل لنظام الرقابة الداخلية‬

‫تـم تصميـم الرقابـة الداخليـة بهـدف التخفيـف مـن المخاطـر الكبـرى التـي تواجههـا الشـركة‪ ،‬وليس القضـاء على هذه‬
‫المخاطـر‪ .‬ومـن المعلـوم أن هـذا النظـام يوفـر ضمانـ ًا معقـولًا‪ ،‬لكنـه ليـس مطلقـ ًا‪ ،‬لعـدم حـدوث أي خطـأ أو سـهو‬
‫أو تحريـف أو خسـارة جوهريـة‪ .‬ويتحقـق ذلـك داخـل الشـركة مـن خـال مزيـج مـن تحديـد المخاطـر‪ ،‬وعمليـات التقييـم‬
‫والمراقبــة‪ ،‬والاجتماعــات المناســبة لاتخــاذ القــرار والإشــراف‪ ،‬وضمــان ومراقبــة بعــض الوظائــف مثــل التدقيــق‬
‫الخارجـي‪ ،‬والتدقيـق الداخلـي‪ ،‬والسـلوك والالتـزام والجـودة‪ ،‬والصحـة والسـامة والبيئـة‪ .‬وقـد تـم تنفيـذ هـذه‬
‫العمليـات المسـتمرة‪ ،‬التـي تتفـق مـع الممارسـات الرائـدة وقواعـد حوكمـة الشـركة‪ ،‬طـوال العـام قيـد المراجعـة‪،‬‬

‫وحتـى تاريـخ اعتمـاد التقريـر السـنوي والقوائـم الماليـة‪.‬‬

‫التقرير المتكامل ‪2020‬‬ ‫‪134‬‬