Page 99 - libreta digital sebastian gamez

presupuesto de ventas
producto precio unidades valuacion
A-1 $80 55000 $4,400,000
A-3 $100 77000 $7,700,000
$12,100,000
presupuesto de produccion
A-1 A-3
VENTAS PRUESUPUESTADAS 55000 77000
(+) INVENTARIO FINAL DESEADO 800 500
(=) SUBTOTAL 55800 77500
(-) INVENTARIO INICIAL 1000 700
(=) PRODUCCION 54800 76800

presupuesto de materia prima
PRODUCTO MATERIAL H MATERIAL K
PRODUCTO A-1 274000 548000 $822,000 2192000 3014000
PRODUCTO A-3 460800 614400 $1,382,400 2457600 3840000
TOTAL EN KG 734800 1162400
COSTO X KG $3 $4
TOTAL $2,204,400 $4,649,600 $6,854,000

presuúesto de materia prima
MATERIAL H MATERIAL K
MAT PRIM REQUER 734800 1162400
(+) INV FINAL DECEADO KG 3544 1551
(=) SUBTOTAL 738344 1163951
(-) INV INICIAL KG 4000 2000
(=) TOT A COMPRAR kg 734344 1161951
(*) CTO KG $3 $4
(=) TOTAL A COMPRAR ($) 2203032 4647804 $6,850,836.00
presupuesto de mano de obra
A-1 A-3
REQUIERO PRODUCIR 54800 76800
(*) HRS REQUERIDAS 2 2
(=) TOTAL (HRS) 109600 153600 263200 tot de hrs
(*) COSTO HRA $10 $10 $2.02 cto fabricacion
(=) TOTAL ($) $1,096,000 $1,536,000 $2,632,000
presupuesto de costo de fabricacion
depreciacion de la maquinaria $20,000.00
costos de mantenimiento de maquinaria $112,000
energeticos $205,000
consumibles (aceites y lubricantes) $88,600
seguro de la maquinaria $105,200
$530,800.00 $510,800.00
presupuesto de costos de operación
sueldos y salarios del personal administrativo $220,000
publicidad $10,000
comisiones de los vendedores $10,000
consumibles (toner, hojas) $5,000
total presupuesto de costos de operación $245,000
presupuesto de inventarios finales
UNIDADES COSTOS VALUACION
materia prima H 3544 $3 $10,632 $16,836
materia prima K 1551 $4 $6,204
A-1 800 79.03343465 63226.74772
A-3 500 74.03343465 37016.71733 $100,243