Page 158 - WIG bilancio separato e consolidato 2015

Gruppo Waste Italia S.p.A. - Bilancio consolidato al 31 dicembre 2015
La voce “crediti commerciali netti” presenta un saldo di Euro 77.169 mila, al netto di un fondo svalutazione di Euro 3.537 mila ed è così composta da:
• crediti verso Collegate pari ad Euro 12.974 mila e che si riferiscono principalmente per Euro 10.598 mila ai crediti verso N.O.V.E. S.p.A. maturati nell’ambito del contratto di gestione delle attività connesse alla distribuzione del teleriscaldamento nel comune di Grugliasco, oltre a crediti per Euro 2.156 mila verso la collegata SETA S.p.A. sorti nell’ambito dell’esecuzione dei servizi ambientali svolti nell’interesse della stessa;
• crediti verso terze parti per Euro 56.604 mila, in riduzione rispetto allo stesso periodo del 2014 di Euro 12.925 mila principalmente per l’effetto del deconsolidamento a fine esercizio 2015 del business rinnovabili e dell’efficienza energetica;
• crediti verso parti correlate pari ad Euro 11.128 mila, costituiti principalmente del credito verso la correlata Waste to Water S.r.l. (oggi Aker S.r.l.) pari ad Euro 9.000 mila sorto a seguito della vendita alla correlata di diritti a conferire nel giacimento di messa a dimora di Albonese (PV), entro e non oltre la data del 31 dicembre 2016, per un totale di n. 120.000 tonnellate di rifiuti, oltre al credito che il gruppo vanta verso la correlata Alice Ambiente pari ad Euro 1.370 mila sorto sostanzialmente in relazione alla rifatturazione dei costi sostenuti da Waste Italia per la gestione della discarica di Alice Ambiente.
Nel corso dell’esercizio 2015 il fondo svalutazione crediti commerciali ha subito la seguente movimentazione:
Valori in €/000
Fondo Svalutazione Crediti Commerciali
Fondo Svalutazione crediti commerciali
Totale Fondo Svalutazione crediti
31 -dic- 14
3.614
3.614
Acc.ti Utilizzi
947 (157)
947 (157)
Variazione perimetro di Consolidamento
(867)
(867)
31-dic-15
3.537
3.537
L’accantonamento effettuato al 31 dicembre 2015 al fondo svalutazione crediti risulta essere pari ad Euro 947 mila ed è stato determinato dall’analisi periodica di controllo e di monitoraggio dei rischi di credito e tenendo conto delle tempistiche di incassabilità dei crediti e degli eventi occorsi nell’esercizio.
La variazione perimetro di consolidamento pari ad Euro 867 mila si riferisce all’effetto del deconsolidamento a fine esercizio 2015 del business rinnovabili e dell’efficienza energetica ed è imputabile per Euro 20 mila alla società Innovatec S.p.A., per Euro 535 mila alla società Sun System S.p.A. e per Euro 312 mila alla società Volteo Energie S.p.A.
Il fondo al 31 dicembre 2015 è riferibile per Euro 3.415 mila a crediti della filieria Ambiente, per Euro 100 mila a crediti della CGU Teleriscaldamento e per Euro 22 mila a crediti Corporate.
8. ALTRE ATTIVITA’ CORRENTI
Di seguito si riporta il dettaglio della composizione della voce altre attività correnti:
Valori in €/000
Descrizione 31-dic-15 31-dic-14
Variazioni
(283) (176) (115)
(88) 17
Imposte dirette
Richieste a rimborso e eccedenze Ritenuta di acconto su interessi attivi IVA e imposte indirette
Crediti da Consolidato Fiscale
498 781 117 293 25 140 3.712 3.800 93 76
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