Page 149 - Bilancio Ordinario 2013

KINEXIA SPA Bilancio separato e consolidato 2013
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Af tti (1.658)
(731)
(387)
(270)
(1.388)
(32.672)
(927)
(513)
(2.059)
(3.498)
6.021
Canoni leasing operativi e noleggi
Costi per Royalties, Aggi ed Ecotassa
Costi per godimento beni di Terzi
Totale Costi per servizi e godimento beni di te rzi
(900)
(2.329)
(4.886)
(26.651)
La diminuzione della voce “Costi per servizi e godimento beni di terzi” rappresenta l’effetto netto di un aumento di:
• Provvigioni per Euro 358 mila, per effetto principalmente dell’entrata nel perimetro di consolidamento della società Sun System S.p.A., dotata di una forte rete commerciale e che apporta costi di competenza per Euro 427 mila;
• Consulenze per Euro 1.208 mila per effetto da un lato dei costi apportati da Sun System S.p.A. per Euro 627 mila, di cui Euro 471 mila di natura tecnica e commerciale ed Euro 155 di natura legale, dall’altro del peso delle consulenze di natura tecnica della controllata Faeco S.p.A. per Euro 444 mila, la cui operatività si è manifestata pienamente nel 2013 a seguito dell’acquisto della società avvenuto negli ultimi giorni del 2012;
• Manutenzioni per Euro 1.309 mila relative all’attività Operation & Maintenance dei sette impianti di biodige- stione di scarti agricoli di proprietà del gruppo e di impianti fotovoltaici di terzi;
• Altri costi per Euro 1.968 mila riferibili principalmente a costi per analisi e di smaltimento percolato del giaci- mento di messa a dimora di rifiuti di Bedizzole.
Tali aumenti nei “costi per servizi” sono compensati dalla riduzione netta dei costi per lavorazioni in conto terzi (per Euro 16.180 mila) per effetto della conclusione della costruzione dei sette impianti di biodigestione di scarti agricoli di proprietà del gruppo.
I “costi per godimento beni terzi” risultano pari ad Euro 4.886 mila e si incremento di Euro 3.498 mila rispetto allo stesso periodo del 2012 per effetto di:
• maggiori affitti per Euro 927 mila relativi per Euro 749 mila ad affitti di terreni agricoli per la coltivazione dei prodotti utilizzati per la produzione di energia elettrica tramite impianti di biodigestione, oltre all’entrata nel perimetro di consolidamento della Sun System S.p.A. che apporta costi per affitto della propria sede opera- tiva per Euro 169 mila;
• maggiori canoni per leasing operativi e noleggi per Euro 513 mila;
• maggiori costi per royalties, aggi ed ecotassa per Euro 2.059 mila, interamente legati alla piena operatività
della controllata Faeco S.p.A. acquisita dal Gruppo alla fine del mese di dicembre del 2012.
23.3 Costo del lavoro
Il costo del lavoro è dettagliabile come segue:
Valori in €/000
Descrizione
Salari e stipendi
Oneri Sociali
Accantonamento TFR
Altri costi del personale
Totale Costo del Lavoro
31 Dicembre 2013
(3.778)
(1.317)
(290)
(250)
(5.636)
31 Dicembre 2012
(3.349)
(1.100)
(230)
(90)
(4.769)
Variazioni
(429)
(217)
(60)
(160)
(867)
Il costo del personale risulta in aumento di Euro 867 mila e riflette essenzialmente l’entrata nel perimetro di con- solidamento del Gruppo Sun System che apporta personale, nel periodo di competenza, Euro 979 mila. Tale importo risulta solo parzialmente compensato dalla costante razionalizzazione e efficientamento della struttura organizzativa operata dal management del Gruppo.
Nei prospetti seguenti vengono evidenziati la consistenza media del numero dei dipendenti per categoria di appartenenza, confrontata con quella dell’esercizio precedente, nonché quella effettiva alla data del 31 dicembre 2013.