Page 56 - 1003/66 รายงานประจำปี สอมธ. ปี 2565
P. 56
3
รย์วิารท
แนวิทุางิจัดการค่วิามเียงิ/ กิจกรรมค่วิบคุ่ม
1. มีระเบียบการเก็บรักาเงินดีทีกํานดี จํานวินเงินํารงรายวิันํารับํานักงาน แต่ลัะแ่ง
2. พิจารณาภาพคลั่ง แลัะระยะเวิลัา ครบกํานดีขึ้งเงินลังทุนก่นนําเงินไป ลังทุนระยะยาวิ
1. มีการจัดีทําโครงร้างงค์กรขึ้งฝ่่ายจัดีการ พร้มระบุคําบรรยายลัักณะงาน (JD) แลัะคุณลัักณะเฉพาะตําแน่งงาน (JS) แลัะค้่มืการปฏิิบัติงาน
โครงร้างขึ้งฝ่่ายจัดีการกรณ์
คําบรรยายลัักณะงาน (JD) แลัะคุณลัักณะ เฉพาะตําแน่งงาน (JS)
ค้่มืการปฏิิบัติงาน
2. มีการพิจารณาทบทวินเป็นประจําทุกปี
รายงานการประชิุมพิจารณาทบทวิน
1. มีการแต่งตังคณะกรรมการบริารควิามเียง แลัะควิบคุมภายใน
รายงานการประชิุมคณะกรรมการดีําเนินการ
คําังแต่งตัง
ผูู้้รับผู้ิดชิบ
ฝ่่ายจัดีการ/ กรรมการลังทุน
ฝ่่ายจัดีการ
ประธานกรรมการ ดีําเนินการ
ระดับ ค่วิามรุนแรงิ
M
M
H
เกณีฑ์์การวิัดค่วิามรุนแรงิ
ค่วิามเป็นไปได้ (ค่วิามน่าจะเป็น)
ตํา
ปานกลัาง
้ง
ระดับขงิ ผู้ลกระทุบ
้ง
ปานกลัาง
ปานกลัาง
ค่วิามเียงิทุีระบุได้
3.3 ไม่ามารถึบริารจัดีการปริมาณ เงินดีแลัะรายการเทียบเท่าเงินดี ใ้เพียงพต่การใชิ้จ่ายแลัะการ ลังทุน
4.1.1 การจัดีโครงร้างงค์กร ํานาจ น้าที แลัะค้่มื รืขึ้ันตน การปฏิิบัติงานไม่มีควิามชิัดีเจน
4.1.2 ไม่มีการบริารควิามเียง แลัะ
การควิบคุมภายในย่างเป็นระบบ
แลัะมีประิทธิภาพ
กรบค่วิามเียงิและ วิัตถึุประงิค่์
3. ด้านภัาพค่ล่งิ (ต่)
3.3 เพืใ้ มธ. ามารถึ เปลัียนินทรัพย์เป็นเงินดี รืามารถึจัดีาทุนไดี้ เพียงพต่ควิามต้งการใน การใชิ้จ่ายแลัะการลังทุน
4. ด้านปฏิิบัติการ
4.1 เพืใ้กรณ์ไม่เกิดีควิาม
เียายันเนืงมาจากการ
ขึ้าดีการกํากับดี้แลักิจการทีดีี
(ธรรมาภิบาลั)
54 ราย์ารจำําา
