Page 57 - 1003/66 รายงานประจำปี สอมธ. ปี 2565
P. 57
รย์วิารท
3
แนวิทุางิจัดการค่วิามเียงิ/ กิจกรรมค่วิบคุ่ม
2. มีนโยบาย แลัะแผนบริารควิามเียงแลัะ การควิบคุมภายใน
นโยบาย แลัะแผนบริารควิามเียงแลัะ การควิบคุมภายใน
3. มีการติดีตามประเมินผลั แลัะปรับปรุง แผนบริารควิามเียงแลัะการควิบคุมภายใน
รายงานผลัการติดีตามประเมินผลัแลัะปรับปรุง ย่างน้ย 6 เดีืนครัง
4. มีการจัดีทํารายงานเตุการณ์ทีผิดีปกติ (Incident Report) ทีเกิดีขึ้ึนจริงแลัะ รายงานใ้คณะกรรมการดีําเนินการกรณ์ พิจารณาทุกเดีืน แลัะนํามาเป็นกิจกรรม ควิบคุมภายในเพิมเติม
รายงานเตุการณ์ทีผิดีปกติ (Incident Report)
แบบประเมินคุณภาพการควิบคุมภายใน
5. นําผลัการประเมินคุณภาพการควิบคุมภายใน โดียกรมตรวิจบัญชิีกรณ์ มาแจ้งใ้ คณะกรรมการดีําเนินการกรณ์ไดี้พิจารณา ย่างจริงจังในการปรับปรุงการบริารจัดีการ กรณ์
รายงานการประชิุมขึ้งคณะกรรมการ ดีําเนินการเกียวิกับการประเมินคุณภาพ การควิบคุมภายใน
ผูู้้รับผู้ิดชิบ
ประธานนุกรรมการ บริารควิามเยี งแลัะ การควิบคุมภายใน
ประธานกรรมการ ดีําเนินการ
ผ้้จัดีการ
ระดับ ค่วิามรุนแรงิ
H
เกณีฑ์์การวิัดค่วิามรุนแรงิ
ค่วิามเป็นไปได้ (ค่วิามน่าจะเป็น)
้ง
ระดับขงิ ผู้ลกระทุบ
ปานกลัาง
ค่วิามเียงิทุีระบุได้
4.1.2 ไม่มีการบริารควิามเียง แลัะ การควิบคุมภายในย่างเป็นระบบ แลัะมีประิทธิภาพ (ต่)
กรบค่วิามเียงิและ วิัตถึุประงิค่์
4. ด้านปฏิิบัติการ (ต่)
4.1 เพืใ้กรณ์ไม่เกิดีควิาม เียายันเนืงมาจากการ ขึ้าดีการกํากับดี้แลักิจการทีดีี (ธรรมาภิบาลั) (ต่)
สหกรณ์์ออมทรัพย์์มหาวิิทย์าลััย์ธรรมศาสตร์ จำําากัด 55
