Page 61 - PROYECTO INTEGRADOR COMPLETO 1

I.-PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO PRECIO UNIDADES VALUACIÓN
CAJA CON DULCES $ 58.35 1700 $ 99,195.00
$ 99,195.00
$ 89,275.50
II.- PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
PRODUCTO PRODUCTO
VENTAS PRESUPUESTADAS 1700
(+) INVENTARIO FINAL DESEADO 250
(=) SUBTOTAL 1950
(-) INVENTARIO INICAL 0
(=) PRODUCCIÓN REQUERIDA 1950
111.-PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
PRODUCTO CAJA
1 1950 $16,400 $16,400
TOTAL EN UNIDADES 1950
CTO POR UNIDAD $ 3.00
TOTAL $5,850
1V.-PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
CAJA
MP. REQUERIDAS 1950
(+) INV FINAL DES 390
(=) SUBTOTAL 2340
(-) INV INCIAL 0
(=) TOTAL A COM (Unidades) 2340
(*) CTO UNIDAD $ 3.00
(=) TOTAL A COM ($) $7,020
V.-PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA 0.20833333
CAJA CON DULCES
REQUER PRO 1950
(*) min REQUERIDAS 5
(=) TOTAL (MIN) 9750
(*) CTO MIN $0.21
(=) TOTAL ($) $2,031 TOTAL $2,031
$2,031
VI.-PRESUPUESTO DE CTOS DE FABRICACIÓN
CAJA $5,100
LOGOTIPO $645
ETIQUETA $2,840
PAPEL CREPÉ $150
CARTÓN $250
DULCE 1 $ 38,250.00
DULCE 2 $ 13,600.00
$60,835 $60,835
VII.-PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
RENTA DE LOCAL $ 3,000.00
SUELDO DE PERSONAL $ 2,000.00
LÍNEA TELEFÓNICA (INTERNET) $ 398.00
AGUA $ 100.00
LUZ $ 300.00
$5,798 $5,798
VIII.-PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
UNIDADES COSTO VALUACIÓN
MATERIA PRIMA A (LOGOTIPO) 43 $ 15.00 $645
MATERIA PRIMA B (ETIQUETA) 142 $ 20.00 $2,840
MATERIA PRIMA C (CARTÓN) 25 $ 10.00 $250
MATERIA PRIMA D ( CREPÉ) 3 $ 50.00 $150
MATERIA PRIMA E (DULCE1) 8500 $ 4.50 $38,250
MATERIA PRIMA F (DULCE 2) 1700 $ 8 $13,600 20550
CAJA 1700 $ 3 $5,100 $60,835
1X.-PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS
producto producto TOTALES
MATERIA REQUERIDA $5,850
MANO DE OBRA $2,031
CTOS DE FABRICACIÓN $60,835
CTO PRODUCC $68,716
INV INI AT $ -
DISPONIBLE $68,716
INV FINA AT $ 19,839.00
CTO VTAS $48,877
X ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA
VENTAS $ 99,195.00
COSTO DE VENTAS $48,877
+ UTILIDAD BRUTA $ 50,318.08
+ GTOS DE OPERACIÓN $5,798
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 44,520.08
+ IMPUESTOS
= ISR $ 2,538.26
- PTU $4,452.01
= TOTAL DE IMPUESTOS $ 6,990.27
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 37,529.81