Page 52 - PowerPoint 演示文稿

MMT46 ®
Simulación Empresa praxismmt Nombre teamwork Año 2018
NOTAS: Las casillas que incluyen valores y tienen el fondo amarillo son variables dadas, y deben actualizarse cada año de simulación de acuerdo con la
información encontrada en el apartado de información general y en los resultados.
Las casillas con fondo blanco marcan valores que deben ser introducidos por el participante.
Las casillas en azul son casillas con fórmulas que dan resultados automáticos. La hoja está preparada para proyectar un año 1. Para el resto de años se deben
introducir las variables necesarias para que proyecte correctamente resultados.
INFORMACIÓN GENERAL
Renta per capita Condiciones bancarias:
Mercado Renta Interés por descubierto (%) 20.00
A (€) 18,900 Plazo de amortización préstamos (años) 10
B (€) 24,000 Tipo de interés préstamos (%) 2.68
Y ($) 36,000 Comisión de apertura préstamos (%) 1.00
Comisión de amortización anticipada préstamos (%) 2.09
Coste estándar de producción Tipo de interés inversiones financieras (%) 2.50
Producto Coste (€) Comisión cancelación inversiones financieras (%) 1.00
L 0.68
T 1.20 Tipo de cambio (euros por 1 dólar): 1.00
DECISIONES FINANZAS
Préstamo que se solicita (€) 132,564,564
Préstamos a amortizar anticipadamente (€) 66,282,000
Inversiones financieras (€) 66,282,000
DECISIONES PRODUCCIÓN
Inversión en inmovilizado (€) 6.000.000
De L De T
Uds. en stock del año anterior 0 0
Producción del año en unidades 136,230,000 108,984,000
Total producción disponible en unidades 136,230,000 108,984,000
DECISIONES DELEGACIONES E INVESTIGACIONES
Número de delegaciones
Mercado A 6 Presupuesto total investigaciones (€) 581,000
Mercado B 6
Mercado Y 12
DECISIONES RECURSOS HUMANOS
Nº de vendedores por delegación Remuneración de los vendedores
AS 9 Fijo Mercado A (€) 30,000
AT 12 Variable Mercado A (%) 0.60
BS 9 Fijo Mercado B (€) 25,000
BT 8 Variable Mercado B (%) 0.60
DECISIONES LOGÍSTICA
Transporte hasta plataformas Transporte hasta detallistas
Número de
plataformas Capacidad de Número de Capacidad de Número de
carga (kg) vehículos carga (kg) vehículos
Mercado A 24 12,000 365 12,000 730
Mercado B 18 12,000 274 12,000 547
Mercado Y 60 12,000 450 12,000 912
DECISIONES PRODUCTO LECHE (L)
Margen Nº Tipo
Canal P.V.P (€) detallista (€) Lineal (%) promociones promoción Detalle (€)* PLV (€)
AG 1.80 0.54 10% 3 Dto. próxima compra 0.04 357
AS 1.80 0.54 18% 4 Sorteo 2.00 16,506
AT 1.80 0.54 20% 2 3x2 0.04 22,007
BG 1.80 0.54 12% 4 Dto. próxima compra 0.04 589
BS 1.80 0.54 13% 3 Sorteo 2.00 75,591
BT 1.80 0.54 14% 4 Dto. próxima compra 0.04 75,591
YG 1.80 0.54 22% 3 Dto. próxima compra 0.04 20,371
* Introducir el coste en euros de la promoción.
Comunicación Mercado A Comunicación Mercado B Comunicación Mercado Y
Campaña publicitaria
Soporte Número de Presupuesto Número de Presupuesto Número de Presupuesto ($)
Misceláneo Radio (MI) inserciones 50 (€) 480,000 inserciones 50 (€) 480,000 inserciones 800,000
50
Noticias radio (NO) 100 600,000 100 600,000 100 1,100,000
Películas TV (PE) 10 120,000 10 120,000 15 285,000
Prensa (PR) 5 24,000 5 24,000 10 100,000
Seriales TV (SE) 365 1,752,000 365 1,752,000 365 2,737,500
Total 530 2,976,000 530 2,976,000 540 5,022,500
DECISIONES PRODUCTO YOGURT (T)
Margen
Nº
Tipo
Canal P.V.P (€) detallista (€) Lineal (%) promociones promoción Detalle (€)* PLV (€)
AG 4.50 1.35 20% 3 Dto. próxima compra 0.07 357
AS 4.50 1.35 30% 4 Sorteo 2.00 16,506
AT 4.50 1.35 36% 3 3x2 0.07 22,007
BG 4.50 1.35 20% 3 Dto. próxima compra 0.07 589
BS 4.50 1.35 40% 2 Sorteo 2.00 75,591
BT 4.50 1.35 60% 4 Dto. próxima compra 0.07 75,591
YG 4.50 1.35 38% 4 Dto. próxima compra 0.07 20,371
* Introducir el coste en euros de la promoción.
Comunicación Mercado A Comunicación Mercado B Comunicación Mercado Y
Campaña publicitaria
Soporte Número de Presupuesto Número de Presupuesto Número de Presupuesto ($)
inserciones (€) inserciones (€) inserciones
Misceláneo Radio (MI) 100 960,000 100 960,000 50 800,000
Noticias radio (NO) 50 300,000 50 300,000 60 660,000
Películas TV (PE) 30 360,000 30 360,000 35 665,000
Prensa (PR) 20 96,000 30 144,000 30 300,000
Seriales TV (SE) 365 1,752,000 365 1,752,000 365 2,737,500
Total 565 3,468,000 575 3,516,000 540 5,162,500
PREVISIÓN DE VENTAS PRODUCTO LECHE (L)
Unidades normales vendidas Unidades vendidas en promoción
Canal Total A través de la Total A través de la red
AG 595,634 red 89,345 119,127 11,913
AS 13,784,672 2,067,701 2,756,934 275,693
AT 18,379,563 2,756,934 3,675,913 367,591
BG 255,272 38,291 51,054 5,105
BS 9,189,781 1,378,467 1,837,956 183,796
BT 9,189,781 1,378,467 1,837,956 183,796
YG 17,018,114 2,552,717 3,403,623 340,362
Total 68,412,817 10,261,923 13,682,563 1,368,256
Total de unidades vendidas 82,095,380
Unidades demandadas de la marca
Unidades en stock 54,134,620
PREVISIÓN DE VENTAS PRODUCTO YOGURT (T)
Unidades normales vendidas Unidades vendidas en promoción
Canal Total A través de la Total A través de la red
red
AG 58,231 11,646 11,646 116,462
AS 1,347,631 269,526 269,526 2,695,262
AT 1,796,841 359,368 359,368 3,593,682
BG 14,974 2,995 2,995 29,948
BS 539,052 107,810 107,810 1,078,104
BT 539,052 107,810 107,810 1,078,104
YG 2,610,422 522,084 522,084 5,220,844
Total 6,906,203 1,381,241 1,381,241 13,812,406
Total de unidades vendidas 8,287,444
Unidades demandadas de la marca
Unidades en stock 100,696,556
PREVISIÓN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA
INFORMACIÓN
Coste estándar unidad de L (€) 0.68
Coste estándar unidad de T (€) 1.20
Préstamos a amortizar el 2 de enero (€) 6,628,256
ROTURAS LOGÍSTICAS
Fábrica-plataforma / Plataforma-detallistas A No / No
Fábrica-plataforma / Plataforma-detallistas B No / No
Fábrica-plataforma / Plataforma-detallistas Y No / No
CUENTA DE RESULTADOS
VENTAS: L
Ventas totales 147,771,685
Costes márgenes detallistas 44,331,505
Ingresos netos: L 103,440,179
COSTE DE VENTAS: L
Costes directos de producción 55,824,859
Gastos de promoción de ventas 9,553,288
Costes de empresas mayoristas 9,814,503
Previsión de costes de transporte fábrica-plataformas** 0
Previsión de costes de almacenaje** 0
Previsión de costes de transporte plataformas-detallistas** 0
Aranceles por importación 40,735
Total coste de ventas: L 75,233,384
Resultado bruto: L 28,206,795
VENTAS: T
Ventas totales 37,293,496
Costes márgenes detallistas 11,188,049
Ingresos netos: T 26,105,447
COSTE DE VENTAS: T
Costes directos de producción 9,944,932
Gastos de promoción de ventas 824,946
Costes de empresas mayoristas -1,647,129
Previsión de costes de transporte fábrica-plataformas** 0
Previsión de costes de almacenaje** 0
Previsión de costes de transporte plataformas-detallistas** 0
Aranceles por importación 140,587
Total coste de ventas: T 9,263,336
Resultado bruto: T 16,842,111
GASTOS GENERALES
Gastos amortización 2,990,000
Gastos generales de estructura 3,000,000
Delegaciones: Mercado A 4,642,200
Delegaciones: Mercado B 3,412,200
Delegaciones: Mercado Y 3,600,000
Incentivos a la fuerza de ventas 73,278
Gastos de investigación 581,000
Inversión en publicidad L (incluido PLV) 11,185,511
Inversión en publicidad T (incluido PLV) 12,357,511
Total gastos generales 41,841,700
Resultado de explotación 3,207,207
ACTIVIDAD FINANCIERA
Ingresos financieros por inversiones 1,657,050
Otros ingresos financieros
Gastos financieros de préstamos 3,552,730
Gastos financieros por comisiones 2,710,939
Gastos financieros por descubierto
Otros gastos financieros
Resultado de la actividad financiera -4,606,620
OTROS INGRESOS/GASTOS
Otros ingresos 0
Otros gastos 0
Total otros ingresos/gastos 0
RESULTADO DEL EJERCICIO -1,399,413
** Debe incluirse la previsión de coste realizada por la empresa.
PREVISIÓN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA
BALANCE DE SITUACIÓN DE LA EMPRESA*
ACTIVO Diciembre Año 1 Enero Año 1
Tesorería #¡VALOR! 24,000,000
Inversiones financieras 66,282,000 0
Existencias 157,647,409 0
Stock producto terminado L 36,811,541 0
Stock producto terminado T 120,835,868 0
Total activo corriente #¡VALOR! 24,000,000
Inmovilizado 29,900,000 29,900,000
Amortizaciones -2,990,000 0
Total activo no corriente 26,910,000 29,900,000
Total Activo #¡VALOR! 53,900,000
PASIVO
Deuda a corto plazo 6,628,256 0
Total pasivo corriente 6,628,256 0
Deuda a largo plazo 59,654,308 0
Total pasivo no corriente 59,654,308 0
Total Pasivo 66,282,564 0
PATRIMONIO NETO
Capital social 53,900,000 53,900,000
Resultados anteriores 0 0
Resultado del ejercicio -1,399,413 0
Total Patrimonio neto 52,500,587 53,900,000
Posición por beneficio acumulado
Posición por resultado del ejercicio
* Esta plantilla es válida para realizar una previsión de Balance de Situación al final del año 1. Para realizar previsiones de años
posteriores, se deben tener en cuenta la situación inicial de dicho Balance en el período a proyectar.
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