Page 3 - DJ SII MAS USUALES AT 2018

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Obligados a enviarla: contribuyentes de la letra A.- del art 14
ter de la LIR

Modificaciones: Resoluciones 107 de 2015 y 96 de 2017.

4. DJ 1926 VCTO. ENVIO 15.03.2018 BASE IMPONIBLE DE
PRIMERA CATEGORÍA Y DATOS CONTABLES BALANCE. ART. 14 B
LIR

Informa: las partidas que han sido agregadas o deducidas para
la correcta determinación de la RLI.

Obligados a enviarla: contribuyentes que se encuentran
obligados a declarar sus rentas efectivas determinadas sobre la
base de un balance general según contabilidad completa,
sujetos al régimen de primera categoría con deducción parcial
de créditos en los impuestos finales. SOLO CONTRIBUYENTES
DEL ART. 14 B DE LA LIR

Modificaciones: Resoluciones 112 de 2015, 96, 101 y 116 de
2017.

5. DJ 1939 VCTO. 15.03.2018 - MOVIMIENTOS Y SALDOS DE LOS
REGISTROS DE RENTAS EMPRESARIALES DEL REGIMEN DE
IMPUTACIÓN PARCIAL DE CRÉDITOS DEL ART 14 B DE LA LIR
(RENTA )

Informa: los movimientos en cualquiera de los registros:
 Rentas afectas al IGC y/o al IA (registro RAI)
 Diferencia entre la depreciación acelerada y normal (registro
DDAN ex FUF)
 Rentas exentas del IGC y/o adicional
 Ingresos no constitutivos de Renta y Rentas exentas que
tengan su tributación cumplida (REX)
 Saldos acumulados de crédito (SAC)

Obligados a enviarla: contribuyentes obligados a declarar sobre
la base de contabilidad completa, acogidos al Régimen del art.
14 B) de la LIR.

Modificaciones: Resolución 84 de 2017.

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