Page 150 - ไปรษณีย์ไทย รายงานประจำปี 2567
P. 150
สวั่ นที1 สวั่ นที2 สวั่ นที3
ภาพรวมองค์์กร แนวโน้มทางธุุรกิจ รูปแบบธุุรกิจ
การควับคมุ ภาย์ใน
กู้ารควบคมุภายใน
ปณท ติรัะหนักิถึงค์วัามีสําาค์ัญและเห็นถึงปรัะโยช้น์ข้อง กิารัมีีรัะบบกิารัค์วับค์ุมีภายในทีด้ี จึงได้้กิําาหนด้โค์รังสรั้างและ บทบาทค์วัามีรัับผิด้ช้อบข้องกิารัด้ําาเนินงานกิารัค์วับค์ุมีภายใน โด้ยมีีค์ณะกิรัรัมีกิารั ปณท กิําาหนด้นโยบายกิารัค์วับค์ุมีภายใน และมีค์ี ณะอนกิุ รัรัมีกิารักิารักิําากิบั ด้แู ลกิจิ กิารักิารับรัหิ ารัค์วัามีเสยี ง และกิารัพััฒนาค์วัามียังย่น กิําากิับดู้แลกิารัด้ําาเนินงาน รัวัมีทัง พัิจารัณาอนุมีัติิแผนปฏิิบัติิงานกิารัค์วับค์ุมีภายในทีผ่าน กิารัพัจิ ารัณากิลนั กิรัองจากิค์ณะทําางานบรัหิ ารัค์วัามีเสยี งและค์วับค์มีุ ภายใน ซึ่ึงจะมีีกิารัติิด้ติามีผลกิารัด้ําาเนินงานเป็นรัายไติรัมีาส และสําานักิติรัวัจสอบภายในทําาหน้าทีสอบทานค์วัามีเพัียงพัอ และปรัะสิทธิิผลข้องกิรัะบวันกิารักิารัค์วับค์ุมีภายในติามีหลักิกิารั Three Lines of Defense
ปณท ได้้ด้ําาเนินกิารัด้้านกิารัค์วับค์ุมีภายในโด้ยกิารัจัด้วัาง รัะบบกิารัค์วับค์ุมีภายในและปรัะเมีินผล กิารัค์วับค์ุมีภายใน ทีค์รัอบค์ลุมีทุกิกิิจกิรัรัมี/บรัิกิารัอย่างเพัียงพัอ เหมีาะสมีกิับ กิารัด้ําาเนนิ ธิรัุ กิจิ ติามีหลกิั เกิณฑ์์กิรัะทรัวังกิารัค์ลงั วัา่ ด้วั้ ยมีาติรัฐาน และหลักิเกิณฑ์์ปฏิิบัติิกิารัค์วับค์ุมีภายในสําาหรัับหน่วัยงานข้องรััฐ พั.ศ. 2561 ซึ่ึงจะเป็นกิารัสนับสนุนกิารัข้ับเค์ล่อนกิารัด้ําาเนินงาน และสรั้างค์วัามีมีันใจอย่างสมีเหติุสมีผลวั่ากิารัด้ําาเนินงานข้อง ปณท จะบรัรัลุวััติถุปรัะสงค์์ข้องกิารัค์วับค์ุมีภายในทังด้้าน กิารัด้ําาเนินงาน (Operations Objectives) โด้ยดู้แลให้มีีกิารับรัิหารั จัด้กิารั กิารัใช้้ทรััพัยากิรัให้เป็นไปอย่างมีีปรัะสิทธิิภาพั และปรัะสิทธิิผล รัวัมีถึงกิารัดู้แลทรััพัย์สิน กิารัป้องกิันหรั่อ ลด้ค์วัามีผิด้พัลาด้ ค์วัามีเสียหาย กิารัรััวัไหล กิารัสินเปล่อง หรั่อกิารัทุจรัิติ ด้้านกิารัรัายงานทางกิารัเงินและไมี่ใช้่กิารัเงิน (Reporting Objectives) ซึ่ึงติ้องจัด้ทําาข้ึนอย่างถูกิติ้อง โปรั่งใส เช้่อถ่อได้้และทันเวัลา และด้้านกิารัปฏิิบัติิติามีกิฎหมีาย ข้้อบังค์ับ และรัะเบียบ (Compliance Objectives) โด้ยกิําากิับให้มีีกิารัปฏิิบัติิ ติามีกิฎหมีาย ข้้อบังค์ับ รัะเบียบ รัวัมีถึงวัิธิีกิารัปฏิิบัติิงาน ทีเกิียวัข้้อง รัวัมีทังช้่วัยป้องกิันหรั่อลด้ค์วัามีเสียงทีเกิิด้จากิค์วัามี ผิด้พัลาด้ ค์วัามีเสียหาย ค์วัามีสินเปล่อง ค์วัามีสูญเปล่าข้องกิารั ใช้้ทรััพัย์สินหรั่อกิารักิรัะทําาอันเป็นกิารัทุจรัิติ
ในปี 2567 หน่วัยงานข้อง ปณท ปรัะกิอบด้้วัย ฝ่าย/ สําานักิงาน ศูนย์ไปรัษณีย์ ศูนย์รัับฝากิไปรัษณีย์จําานวันมีากิ และ ทีทําากิารัไปรัษณีย์ จําานวันรัวัมีทังสิน 1,286 แห่ง ได้้ด้ําาเนิน กิารัปรัะเมีินผลกิารัค์วับค์ุมีภายใน ติามีองค์์ปรัะกิอบข้องกิารั ค์วับค์ุมีภายในและติามีภารักิิจหลักิ/ภารักิิจสนับสนุน ในรัูปแบบ กิารัปรัะเมีินภายในด้้วัยตินเอง (Control Self-Assessment : CSA) และสอบทานโด้ยฝา่ ยบรัหิ ารัและสาํา นกิั ติรัวัจสอบภายใน นอกิจากินี ปณท ยังได้้มีีกิารัปรัะเมีินผลกิารัค์วับค์ุมีเป็นรัายค์รััง (Separate
สวั่ นที4 สวั่ นที5 สวั่ นที6 สวั่ นที7 สวั่ นที8 ยุุทธุศาสตรแ์ ละการจดั สรรทรพั ยุากร ค์วามเสยุ่ ง การกําากับดแู ลกิจการ ผลการดาํา เนินงาน ข้อ้ มูลอ่น ๆ
Evaluation) ในลักิษณะกิารัปรัะเมีินผลโด้ยผู้ทีไมี่มีีส่วันเกิียวัข้้อง โด้ยติรังกิับกิรัะบวันกิารัทําางานในกิิจกิรัรัมีทีมีีนัยสําาค์ัญและ ส่งผลกิรัะทบติ่อกิารักิรัะทําาทีอาจเกิิด้กิารัทุจรัิติ
จากิผลกิารัด้ําาเนินงานกิารัค์วับค์ุมีภายใน ปรัะจําาปี 2567 สรัุปได้้วั่า ปณท มีีกิารัจัด้วัางรัะบบกิารัค์วับค์ุมีภายในเป็นไปติามี องค์์ปรัะกิอบข้องกิารัค์วับค์ุมีภายใน และกิารันําาไปสู่กิารัปฏิิบัติิ ได้้มีีกิารัด้ําาเนินงานบรัรัลุวััติถุปรัะสงค์์ข้องกิารัค์วับค์ุมีภายใน จงึ ใหค์้ วัามีเช้อ่ มีนั อยา่ งสมีเหติสุ มีผลวัา่ กิารัค์วับค์มีุ ภายในทกิี ําาหนด้ ข้ึนไวั้นัน มีีค์วัามีเพัียงพัอเหมีาะสมี
กู้ารต์รวจ่สอบภายใน
ถ่อเป็นเค์รั่องมี่อทีสําาค์ัญข้องฝ่ายบรัิหารัในกิารัทําาหน้าที ใหค์้ วัามีเช้อ่ มีนั (Assurance service) และใหค์้ ําาปรักิึ ษา (Consulting service) โด้ยกิารัปรัะเมีินปรัะสิทธิภิ าพัและปรัะสิทธิผิ ลข้องรัะบบ กิารัค์วับค์ุมีภายใน กิารับรัิหารัค์วัามีเสียง กิารักิําากิับดู้แลกิิจกิารั และกิารัด้ําาเนินงานในด้้านติ่าง ๆ เพั่อเพัิมีค์ุณค์่าและยกิรัะด้ับ กิรัะบวันกิารัปฏิิบัติิงานข้อง ปณท ให้บรัรัลุเป้าหมีาย โด้ยมีี ค์ณะกิรัรัมีกิารัติรัวัจสอบ ปณท ทําาหน้าทีในกิารักิําากิับดู้แลกิารั ปฏิิบัติิงานข้องสําานักิติรัวัจสอบภายในให้เป็นไปติามีแนวัปฏิิบัติิ มีาติรัฐานสากิลกิารัปฏิิบัติิงานวัิช้าช้ีพักิารัติรัวัจสอบภายใน รัวัมีถึงกิฎ รัะเบียบ และหลักิเกิณฑ์์ทีเกิียวัข้้อง และมีีโค์รังสรั้าง กิารับังค์ับบัญช้าทีเป็นอิสรัะข้ึนติรังติ่อกิรัรัมีกิารัผู้จัด้กิารัใหญ่และ ค์ณะกิรัรัมีกิารัติรัวัจสอบ ปณท มีค์ี วัามีเทียงธิรัรัมีในกิารัปฏิิบติั ิงาน และกิารัรัายงานผลกิารัติรัวัจสอบ โด้ยมีีกิําาหนด้บทบาท อําานาจ และหน้าทีค์วัามีรัับผิด้ช้อบไวั้ในกิฎบัติรั ซึ่ึงได้้รัับอนุมีัติิจากิ ค์ณะกิรัรัมีกิารัติรัวัจสอบ ปณท และเผยแพัรั่กิฎบัติรั ให้ผู้บรัิหารั และพันักิงานข้อง ปณท ทุกิค์นรัับทรัาบด้้วัย
กัารปฏิิบตั ิงานตรวจำส่อบและกัารรายงานผ่ล
• กิารให้้ความเชื่ือมัน (Assurance Service) มีีกิารั จัด้ทําาแผนกิารัติรัวัจสอบเช้ิงกิลยุทธิ์สําาหรัับรัะยะเวัลา 5 ปี (ปี 2567 - 2571) และแผนกิารัติรัวัจสอบภายใน ปรัะจําาปี 2567 ทีสอด้รัับกิับแผนวัิสาหกิิจ และค์วัามีเสียงองค์์กิรั และค์ําานึงถึง ค์วัามีค์าด้หวัังข้องผมีู้ ีสวั่ นได้้สวั่ นเสยี ทีสําาค์ัญ เพัอ่ กิําาหนด้แผนกิารั ติรัวัจสอบให้ค์รัอบค์ลุมีกิารัปฏิิบัติิงานทุกิด้้านข้องปณท รัวัมีถึง กิารัด้ําาเนินงานติามีเกิณฑ์์ Core Business Enablers ทัง 7 ด้้าน เพั่อให้มีันใจวั่ากิารับรัิหารัค์วัามีเสียงกิารัค์วับค์ุมีภายใน กิารักิําากิับ ดู้แลกิิจกิารั และกิารัปฏิิบัติิงานติามีกิฎ รัะเบียบ และข้้อบังค์ับ ทีเกิียวัข้้อง มีีกิารัด้ําาเนินงานอย่างเหมีาะสมีและมีีปรัะสิทธิิภาพั ซึ่ึงแผนกิารัติรัวัจสอบฯ ได้้รัับอนุมีัติิจากิค์ณะกิรัรัมีกิารัติรัวัจสอบ ปณท โด้ยกิารัปฏิิบัติิงานติรัวัจสอบ ปี 2567 เป็นไปติามีเป้าหมีาย
148 บริิษััท ไปริษัณีีย์์ไทย์ จำํากััด
