Page 438 - เอกสารแนบ 2 CPS Plan 2565 - รวมเล่ม ส่ง31สค64
P. 438
ช่วงเวลาที่
แผนงาน/กิจกรรม ค่าเป้าหมาย หน่วยนับ
ดำเนินการ
3.ด้านการกำกับ ดูแล ตรวจสอบและคุ้มครองระบบสหกรณ์/
กลุ่มเกษตรกร 4 ครั้ง เม.ย.64 – มี.ค.65
ู้
3.1 แผนงาน/กิจกรรม การป้องกันและแก้ไขข้อสังเกตของผสอบ
บัญชี
ขั้นตอนการดำเนินการ ดังนี้
1. วิเคราะห์ข้อมูลของสหกรณ์จากรายงานผลตรวจสอบบัญชีของ
ผู้สอบบัญชี ย้อนหลัง 3 ปีล่าสุด
2. สรุปผลการวิเคราะห์ ความเสี่ยงแต่ละธุรกิจ พร้อมกำหนดแนว
ทางการแก้ไขปัญหาและป้องกันความเสี่ยงร่วมกับคณะกรรมการ
ดำเนินการ ฝ่ายจัดการและผู้ตรวจสอบกิจการ
3. นำเสนอแนวทางในการแก้ไข/มาตรการในการป้องกันความเสี่ยง
ในแต่ละธุรกิจ เช่น ธุรกิจสินเชื่อ รับฝากเงิน และธุรกิจจัดหาสินค้ามา
จำหน่าย เสนอในที่ประชุมเพื่อพิจารณาลงมติเห็นชอบในมาตรการ/
หลักการวิธีปฏิบัติให้ชัดเจนเป็นลายลักษณ์อักษร
4. ผู้ตรวจสอบกิจการตรวจสอบการดำเนินงานของคณะกรรมการ/
ฝ่ายจัดการ และรายงานผลการตรวจสอบกิจการเป็นลายลักษณ์อักษร
เสนอที่ประชุมคณะกรรมการดำเนินการเป็นประจำทุกเดือน หากพบ
ข้อสังเกตให้นำเสนอที่ประชุม เพื่อแนะนำให้คณะกรรมการดำเนินการ
แก้ไขได้ทันต่อสถานการณ์
5. กำกับ ติดตาม รายงานผลในที่ประชุมคณะกรรมการ
ประจำเดือนทราบ
ื่
ลงชอ กฤษดาพร หารวย เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ
( นางสาวกฤษดาพร หารวย)
วันที่ 27 เดือน สิงหาคม พ.ศ. 2564
Template แผนการแนะนำส่งเสริม พัฒนา และกำกับดูแลสหกรณ์/กลุ่มเกษตรกร ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 432
