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El control interno existente en la Compañía está orientado a garantizar:
 La protección de los activos.
 El cumplimiento de las políticas establecidas.
 El registro adecuado de las operaciones.
 La obtención de información financiera confiable y oportuna.
 Prevenir, identificar y detectar fraudes.

Apoyamos el control de nuestra gestión en diversos sistemas administrativos con el fin de tener un control detallado
de las operaciones, dar cumplimiento a requerimientos fiscales y obtener mayor información sobre todas nuestras
operaciones.

Nuestros procesos de control son dinámicos y se adaptan continuamente al ambiente cambiante de México y los
efectos de la globalización en la economía:

1. Políticas y Procedimientos.
- Ambiente regulatorio restrictivo.
2. Control Contable.
- Catálogo de cuentas.
- Guías contables y asignación de cuentas de Balance.
- Conciliaciones mensuales y reportes de excepción.
3. Separación de Funciones.

Además, como empresa pública, Walmart de México y Centroamérica opera con las mejores prácticas de Gobierno
Corporativo:
 Código de Ética.
 Consejo de Administración integrado en términos de lo dispuesto en la Ley del Mercado de Valores.
 Comité de Auditoría.
 Comité de Prácticas Societarias.
 Comité Ejecutivo.
 Transparencia financiera y comunicación de información relevante.
 Política de Puertas Abiertas, por medio de la cual los asociados pueden reportar cualquier situación anómala
hacia niveles jerárquicos superiores al que le reporta.
 Revisiones al Control Interno de las principales cuentas del Estado de Resultados y Balance General de
acuerdo a la Ley Sarbanes-Oxley de Estados Unidos.

O) Estimaciones, provisiones o reservas contables críticas

La preparación de los estados financieros de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera
requiere del uso de estimaciones en la valuación de algunos de sus renglones. Sin embargo, no tenemos estimaciones
contables críticas.

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