Page 108 - ระเบียบวาระประชุมคณะกรรมการบริหารการเงินครั้งที่ 15/62
P. 108
403/14
ตารางแก้ไข ระเบียบ ว่าด้วย การรับและจ่ายเงิน พ.ศ.2562
ระเบียบฯ ว่าด้วย การรับจ่ายและการเก็บรักษาเงินของสหกรณ์ ระเบียบฯ ว่าด้วย การรับและจ่ายเงิน พ.ศ.2562 เหตุผล
พ.ศ.2553
ข้อ 33. ในกรณียกเลิกการจ่ายเช็ครายการใด ให้ประทับตรา “ยกเลิก” ข้อ 33. ในกรณียกเลิกการจ่ายเช็ครายการใด ให้ประทับตรา “ยกเลิก”
พร้อมบันทึกเหตุผลที่ยกเลิกและลงลายมือชื่อก ากับไว้ในสมุดเช็คด้วย พร้อมบันทึกเหตุผลที่ยกเลิกและลงลายมือชื่อก ากับไว้ในสมุดเช็คด้วย
พร้อมทั้งเก็บรักษาเช็คที่ถูกยกเลิก และ จัดท าทะเบียนไว้พร้อมที่จะให้ พร้อมทั้งเก็บรักษาเช็คที่ถูกยกเลิก และ จัดท าทะเบียนไว้พร้อมที่จะให้
ตรวจสอบได้ ตรวจสอบได้
ข้อ 34. ในการถอนเงินจากธนาคาร หรือแหล่งรับเงินฝากอื่น ๆ เพื่อ ข้อ 34. ในการถอนเงินจากธนาคาร หรือแหล่งรับเงินฝากอื่น ๆ เพื่อ
น ามาใช้จ่ายในธุรกิจของสหกรณ์ให้ขออนุมัติถอนเงินโดยชี้แจงเหตุผล น ามาใช้จ่ายในธุรกิจของสหกรณ์ให้ขออนุมัติถอนเงินโดยชี้แจงเหตุผล
แล้วน าเสนอผู้จัดการอนุมัติการถอนเงิน แล้วน าเสนอผู้จัดการอนุมัติการถอนเงิน
หมวด 5 หมวด 5
การเก็บรักษาเงินและเอกสารส าคัญ การเก็บรักษาเงินและเอกสารส าคัญ
ข้อ 35. เมื่อสิ้นเวลา รับจ่ายเงินตามข้อ 5 ให้ผู้จัดการหรือผู้ปฏิบัติ ข้อ 35. เมื่อสิ้นเวลา รับจ่ายเงินตามข้อ 5 ให้ผู้จัดการหรือผู้ปฏิบัติ
หน้าที่แทนตามข้อ 7 ตรวจสอบรายการเงินสดในรายงานบัญชี หน้าที่แทนตามข้อ 7 ตรวจสอบรายการเงินสดในรายงานบัญชี
เปรียบเทียบกับตัวเงินสดในมือเป็นประจ าทุกวัน เมื่อเห็นว่าถูกต้อง เปรียบเทียบกับตัวเงินสดในมือเป็นประจ าทุกวัน เมื่อเห็นว่าถูกต้อง
ตรงกันแล้วให้ลงลายมือชื่อก ากับไว้ในรายงานบัญชีด้วย ตรงกันแล้วให้ลงลายมือชื่อก ากับไว้ในรายงานบัญชีด้วย
ข้อ 36. เงินสดและเอกสารการเงินที่สหกรณ์จะต้องเก็บรักษาไว้ในมือ ข้อ 36. เงินสดและเอกสารการเงินที่สหกรณ์จะต้องเก็บรักษาไว้ในมือ
ในแต่ละวันนั้นให้เก็บรักษาไว้ในตู้นิรภัยของสหกรณ์ หรือในที่มั่นคง ในแต่ละวันนั้นให้เก็บรักษาไว้ในตู้นิรภัยของสหกรณ์ หรือในที่มั่นคง
ปลอดภัย ปลอดภัย
ข้อ 37. ให้เก็บรักษาสมุดบัญชีเงินฝากของสหกรณ์ทุกเล่ม สมุดบัญชี ข้อ 37. ให้เก็บรักษาสมุดบัญชีเงินฝากของสหกรณ์ทุกเล่ม สมุดบัญชี
ทะเบียน และเอกสารเกี่ยวกับการเงินไว้ในตู้นิรภัย และหรือในที่มั่นคง ทะเบียน และเอกสารเกี่ยวกับการเงินไว้ในตู้นิรภัย และหรือในที่มั่นคง
ปลอดภัย ปลอดภัย
