Page 462 - @Annual Report_PLN Batam__2019_Lowress_Neat

a. Sistem Akuntansi Mencakup metode, catatan a. Accounting System Including accounting data
dan proses rekonsiliasi data akunting dengan method, records and reconciliation process with
sistem informasi. information system.
b. Sistem Informasi b. Information System
5. bright PLN Batam telah memiliki saluran komunikasi 5. bright PLN Batam has communication channel to
untuk memastikan semua pegawai memahami, ensure all employees have understood, complied
mematuhi kebijakan dan prosedur yang berlaku with prevailing policy and procedure in implementing
dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. their duty and responsibility.
a. Tersedianya jalur komunikasi bagi pegawai untuk a. Availability of communication channel for
melaporkan tindakan yang menyimpang antara employees to report violation namely through
lain melalui Whitsleblowing System. Whistle Blowing System.
b. Masukan karyawan diakomodasi untuk b. Feedback from employees are accommodated to
meningkatkan produktivitas, kualitas dan improve productivity, quality and improvement
perbaikan, antara lain melalui survey karyawan namely through employee survey and employee
dan employee engagement survey. engagement survey.
c. Komunikasi lintas unit dilaksanakan secara c. Cross-unit communication is done effectively.
efektif.
d. Ketepatan waktu follow up management terhadap d. Punctuality of management follow-up to
komunikasi yang diperoleh dari pelanggan, communication acquired from the customers,
vendor, regulator dan pihak eksternal lainnya. vendors, regulators and other external parties.

6. bright PLN Batam telah memiliki mekanisme 6. bright PLN Batam has reliable, on time and accessible
pelaporan risiko yang handal, tepat waktu dan mudah risk reporting mechanism.
diakses.
7. Kegiatan Pemantauan Kegiatan pemantauan 7. Monitoring Activity Monitoring activity is done
dilakukan untuk memantau efektivitas pelaksanaan to oversee effectiveness of internal control
pengendalian intern. implementation.
a. Kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi a. Monitoring activity and fraud correction by internal
penyimpangan oleh audit internal. audit.
b. Aktivitas pemantauan (evaluasi) terhadap b. Monitoring (evaluation) activity on the Internal
kecukupan Sistem Pengendalian Intern Control System adequacy is done related to
dilakukan berkaitan dengan adanya perubahan changing internal and external conditions to
kondisi intern maupun ekstern sehingga dapat increase capacity and effectiveness of the internal
meningkatkan kapasitas sistem pengendalian control system. The monitoring (evaluation) activity
intern dan efektivitasnya. Aktivitas pemantauan to the Internal Control System is done regularly or
evaluasi) terhadap Sistem Pengendalian Intern incidentally by the internal Audit. Internal Audit
dilakukan secara berkala atau insidentil oleh Function has been independent from functions
Internal Audit. Fungsi Internal Audit telah who perform daily activity with access to entire
independen terhadap fungsi yang menjalankan operational activities. As part of the Internal
aktivitas harian dan memiliki akses terhadap Control System.
semua kegiatan operasional. Sebagai bagian
dari Sistem Pengendalian Intern.
c. Pengawasan dari eksternal (BPK dan Akuntan c. External monitoring (BPK and Public Accountant)
Publik). Tingkat pengawasan terhadap Level of operational monitoring is done in stages
operasional dilakukan secara berjenjang including monitoring by external party including
termasuk pengawasan oleh pihak ekstern yang the External Auditor (Public Accountant Firm and
terdiri dari Auditor Eksternal (Kantor Akuntan BPK).
Publik dan BPK).

Evaluasi Atas Efektivitas Evaluation on Internal Control
Pengendalian Internal Effectiveness

Pengendalian internal perusahaan perlu dilakukan The company’s internal control needs to be evaluated on
evaluasi terhadap penerapan dan keefektivitasannya its implementation and effectiveness regularly. This aims
secara berkala. Hal ini bertujuan untuk menentukan to determine steps for improvement and refinement of
langkah perbaikan dan penyempurnaan sistem maupun management systems and policies in the implementation
kebijakan Manajemen dalam pelaksanaan kegiatan of company operational activities.
operasional perusahaan.

Laporan Tahunan | 2019 | Annual Report 461 PT Pelayanan Listrik Nasional Batam