Page 22 - SCK Mot so van de ve cuong che hanh chinh

Ngân (sinh năm 1980), Vi Văn Dũng (sinh năm 1978) hợp thức hóa hồ sơ tái
xuất giả và làm giả hợp đồng, các phụ lục hợp đồng với công ty Đông Phương,

Trung Quốc mở 22 bộ tờ khai hải quan tái xuất dầu để hợp thức hóa việc bán
trái phép 7.700 tấn dầu đi-ê-zen. Nguyễn Thế Dũng đã chỉ đạo tạm nhập gần
7.700 tấn dầu đi-êz-en về Chi cục hải quan Cảng Hải Phòng khu vực I , và Chi
cục hải quan Vạn Gia, tỉnh Quảng Ninh để bán cho Nguyễn Hữu Có hơn 1000
tấn dầu, cho Đặng Thu Ngân hơn 3000 tấn dầu, Vi Văn Dũng gần 3500 tấn dầu.

Trị giá số dầu diezen nói trên hơn 168 tỉ đồng và gây thiệt hại cho ngân sách nhà
nước hơn 22 tỷ đồng.

Hỏi: Với những tình tiết nêu trên hãy xác định: Những ai phạm tội? Phạm
tội gì? Vì sao?

Bài 34

Đầu tháng 02/2019, Nguyễn Văn Anh (sinh năm 1973), là lái xe của Công
ty vận tải ô tô tỉnh Thái Nguyên được giao nhiệm vụ chở 5 tấn xăng đến thành
phố Lào Cai. Trong khi chờ trả hàng, Anh đã gặp người quen là Trần Văn Thái

(sinh năm 1980), lái xe của một đoàn xe quá cảnh. Thái đã gợi ý Anh đưa xe ô
tô xăng qua biên giới để bán và dùng tiền xăng góp với Thái mua thuốc lá ngoại
đem về bán kiếm lời. Lúc đầu Anh không đồng ý nhưng khi được Thái hứa sẽ có
đủ giấy tờ giả để Anh mang về báo cáo công ty là đã trả hàng, Anh đồng ý.

Theo kế hoạch phân công, Thái dùng giấy tờ được cấp cùng một số giấy
tờ giả mạo khác đưa số xăng của Anh qua đường tiểu ngạch sang biên giới. Thái

đã bán hết xăng và dùng toàn bộ số tiền bán xăng cùng với số vàng mang theo
của mình mua thuốc lá đưa qua đường tiểu ngạch về tiêu thụ trong nước. Sự việc
được điều tra làm rõ như trên.

Hỏi: Với những tình tiết nêu trên hãy xác định:

1. Những ai phạm tội? Phạm tội gì? Vì sao?

2. Cần làm rõ vấn đề gì để xác định tội danh được chính xác?

Bài 35

Ngày 19/6/2019, Cục điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan tiến

hành kiểm tra 10 container hàng xuất khẩu của Công ty Trách nhiệm hữu hạn

Thương mại và Dịch vụ Nam Nguyên trụ sở tại thị trấn X, huyện Trảng Bom,
tỉnh Đồng Nai kê khai là “lưới xơ dừa” nhưng thực tế toàn bộ đều là gỗ trắc

và cẩm lai (thuộc danh mục gỗ quý hiếm). Số gỗ này của Nguyễn Văn Hòa
(sinh năm 1985) mua trôi nổi trên thị trường đang tập kết chuẩn bị làm thủ tục

xuất khẩu.

22