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SUBCLASSE 350.30 - GESTÃO DA TESOURARIA

Compreende o processamento dos fluxos financeiros movimentados (entradas e saídas de tesouraria), no que se inclui pagamentos, cobranças, transferências, depósitos e fundos entrados.
Compreende ainda a rentabilização dos excedentes de tesouraria.

NOTA DE APLICAÇÃO
 Pagamento de apoios financeiros, subsídios, donativos, comparticipações e outros instrumentos de incentivo financeiro ou de proteção/inclusão social, remunerações, indemnizações
 Cobrança/recebimento de receitas tributárias (impostos, contribuições, taxas, coimas) ou outras (por exemplo juros)
 Fluxos financeiros relativos à transferência de verbas
 Reposições (as abatidas e as não abatidas no pagamento), as restituições, os reembolsos, as anulações, o encontro de contas
 Antecipação de duodécimos, os pedidos de alteração dos limites trimestrais de despesa, bem como balancetes e outros instrumentos de controlo
 Reconciliação bancária (conferência entre os movimentos das contas e os lançamentos efetuados pela Entidade, tendo por base os extratos bancários)
 Movimento de verbas dentro de cada entidade, nomeadamente levantamentos, depósitos e transferências entre contas
 Gestão do fundo de maneio (incluindo a respetiva constituição)

NOTA DE EXCLUSÃO

 A gestão da dívida pública e da liquidez deve ser considerada em "Administração financeira/Gestão da dívida e dos créditos públicos" (350.40);Os documentos de despesa devem ser considerados no âmbito do processo
que originou a despesa

PLANO DE CLASSIFICAÇÃO DE ARQUIVO 350-14 | IGAI_PCA_20221219_350 | V1