Page 36 - כרך א - ספר הנהלת חשבונות הסברים ותרגילים מהדורה 2

‫חשבונאות פיננסית וחישובים מסחריים |פרק ‪ :3‬התהליך החשבונאי השוטף‬

‫דף חשבון‬
‫זהו מסמך שמנפיק הבנק בגין הפעולות שנעשו בחשבון העסק‪ ,‬כ‪ 20-‬פעולות אחרונות‪.‬‬

‫דף תנועות עו"ש ‪" -‬ישראל ‪-‬ציוד משרדי"‬

‫לחשבון‪4454207 :‬‬

‫יתרת עו"ש‪ 332,547 :‬ז'‬

‫חובה‪/‬זכות‬ ‫סכום‬ ‫אסמכתא‬ ‫תיאור הפעולה‬ ‫תאריך‬
‫ז'‬ ‫‪332,547‬‬
‫ח'‬ ‫‪12,400‬‬ ‫‪888‬‬ ‫‪ 1/12/19‬יתרת פתיחה‬
‫ח'‬ ‫‪10,600‬‬ ‫‪888‬‬
‫ז'‬ ‫‪54,425‬‬ ‫‪222‬‬ ‫‪ 5/12/19‬תשלום משכורת דן‬
‫ח'‬ ‫‪111‬‬
‫ח'‬ ‫‪2,418‬‬ ‫‪115‬‬ ‫‪ 5/12/19‬תשלום משכורת בן‬
‫ח'‬ ‫‪1,625‬‬ ‫‪4699‬‬
‫ח'‬ ‫‪65,371‬‬ ‫‪4698‬‬ ‫‪ 8/12/19‬העברה מלקוח‬
‫ח'‬ ‫‪65,000‬‬ ‫‪4697‬‬
‫ח'‬ ‫‪4,689‬‬ ‫‪4696‬‬ ‫‪ 10/12/19‬ה‪.‬ק‪ .‬חשמל‬
‫ח'‬ ‫‪3,591‬‬ ‫‪777‬‬
‫ח'‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪777‬‬ ‫‪ 10/12/19‬ה‪.‬ק‪ .‬ארנונה‬
‫ז'‬ ‫‪1,825‬‬ ‫‪4055‬‬
‫ח'‬ ‫‪110,257.40‬‬ ‫‪777‬‬ ‫‪ 15/12/19‬שיק למע"מ‬
‫ח'‬ ‫‪50,000‬‬ ‫‪667‬‬
‫‪225‬‬ ‫‪ 15/12/19‬שיק לספק‬

‫‪ 15/12/19‬שיק למס הכנסה‬

‫‪ 15/12/19‬שיק לב‪ .‬לאומי‬

‫‪ 23/12/19‬חיוב הלוואה‬

‫‪ 23/12/19‬חיוב ריבית הלוואה‬

‫‪ 31/12/19‬הפקדת צ'ק‬

‫‪ 31/12/19‬הפקדה לפיקדון‬

‫‪ 31/12/19‬דמי ניהול‬

‫הסכם הלוואה‬

‫זהו הסכם שמנפיק הבנק עבור הלוואה שניתנה ללקוח‪ ,‬בהסכם יפרטו‪ :‬תנאי ההלוואה‪ ,‬סכום ההלוואה‪ ,‬מועדי‬
‫תשלום‪ ,‬סכומי ריבית‪....‬‬

‫‪28‬‬