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RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE PER L’ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2017
Finanziamento Finlombarda – progetto SilKBioTech
L’importo di 48 migliaia di Euro è il primo acconto di un Finanziamento erogato da FinLombarda in data 13.09.2013, Il 18.04.2016 abbiamo ricevuto il saldo di 58 migliaia di Euro previsto dal Contratto di Intervento Finanziario sottoscritto fra le parti in data 04.07.2013, a valere sul Bando relativo a Progetti di Ricerca Industriale e Sviluppo Sperimentale nei Settori Strategici di Regione Lombardia e del Ministero dell’Istruzione, dell’Università e della Ricerca.
Ratti S.p.A. è intervenuta nell’ambito del progetto in qualità di Capofila dell’Accordo di Partenariato, finalizzato alla realizzazione del progetto di Ricerca & Sviluppo SilkBioTech. Nel corso del 2013 tale progetto è stato accolto con esito positivo, con previsti Interventi Finanziari a favore di tutti i soggetti partecipanti l’Accordo.
Per Ratti S.p.A. l’Intervento Finanziario prevede:
61 migliaia di Euro a titolo di Contributo a fondo perduto;
99 migliaia di Euro a titolo di Finanziamento Agevolato, concesso al tasso agevolato del 0,50% annuo, per la durata di 12 semestri, la prima rimborsabile il 31.12.2015 e l’ultima il 30.06.2019.
La rata scadente nell’esercizio 2017 è stata classificata nelle passività finanziarie correnti.
Passività finanziarie per strumenti derivati:
Le passività finanziarie correnti per un importo di 305 migliaia di Euro si riferiscono alla valutazione al fair-value degli strumenti derivati contabilizzati con il c.d. “hedge accounting”.
L’importo di 305 migliaia di Euro si dettaglia come segue:
Saldo31.12.2017
Saldo 31.12.2016
---
305
305
- Ratei interessi maturati su IRS
- Valutazione strumenti derivati al fair value
Totale
UNICREDIT 2015
Totale
--- 444 444
Saldo 31.12.2017
Saldo 31.12.2016
Fair value
(Euro/000)
305
305
Valore nozionale /000
Eu. 5.893
Scadenza
2023
Fair value
(Euro/000)
444
474
Valore Scadenza nozionale
/000
Eu. 6.964 2023
Gli IRS vengono contabilizzati secondo il c.d. “hedge accounting”: tali operazioni, stipulate con la finalità di stabilizzare i flussi futuri relativi al debito coperto, presentano infatti caratteristiche perfettamente speculari a quelle dei relativi finanziamenti, tali da far ritenere e cace la relazione di copertura.
Il contratto IRS stipulato prevede le seguenti condizioni: nozionale iniziale pari a 7,5 milioni di Euro, tasso fisso pari all’1,83%, regolamento semestrale.
La Società ha valutato non significativo il rischio di non Performance Risk previsto dagli IFRS 13.
Quanto alla movimentazione e i relativi impatti sulla riserva di patrimonio netto (Riserva di copertura dei flussi finan-
ziari – Cash Flow Hedging) si rimanda alla nota 6.1 – Patrimonio netto.
Debiti per leasing
La Società non ha in essere contratti di leasing finanziari.
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