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RATTI S.p.A. | BILANCIO DI ESERCIZIO
tesoreria, che vi siano sempre, per quanto possibile, risorse su cienti ad adempiere alle proprie obbligazioni in sca- denza, in modo da mantenere, per quanto possibile, un appropriato equilibrio tra impegni e disponibilità.
Quanto alle scadenze contrattuali delle passività finanziarie e alle condizioni e piani di rimborso dei finanziamenti si rinvia alla nota n. 6.2 – Passività finanziarie.
La Società dispone di ampi a damenti non utilizzati alla data di chiusura dl bilancio.
- Rischio operativo
Il rischio operativo è il rischio di sostenere una perdita diretta o indiretta derivante da svariate cause associate ai pro- cessi, al personale, alla tecnologia e alle infrastrutture della Società, così come da fattori esterni diversi dal rischio di credito, di mercato e di liquidità, quali derivanti da disposizioni legali e regolamentarie standard di comportamento aziendale.
I rischi operativi derivano da tutte le attività della Società.
L’obiettivo della Società è di gestire il rischio operativo al fine di raggiungere un equilibrio tra prevenzione del soste- nimento di perdite finanziarie e danni di reputazione della Società e la redditività complessiva, evitando procedure di controllo che limitano l’operatività aziendale.
Al fine di mitigare tale rischio la Società ha posto in essere un sistema di regole, procedure e controlli fra cui l’auto- rizzazione preventiva delle operazioni attraverso un sistema di deleghe/procure, documentazione dei controlli e delle procedure poste in essere, formazione e sviluppo professionale e standard etici ed aziendali.
A supporto del rispetto di tali principi la Società ha istituito una funzione di Internal Audit, che riporta periodicamente con cadenza semestrale al Comitato per il controllo Interno ed al Collegio Sindacale.
Copertura flussi finanziari
I flussi finanziari previsti associati agli strumenti derivati di copertura di flussi finanziari sono analizzati nella tabella seguente:
2017
Interest rate swap:
Attività
Passività
Contratti a termine su cambi:
Attività
Passività
Valore Flussi contabile finanziari previsti
--- 0
(305) (305)
132 1.352
--- (1.220)
6 mesi o meno
---
(63)
1.352
(1.220)
6 mesi o meno
---
(72)
1.885
(1.934)
6-12 1-2 mesi anni
--- ---
(57) (86)
--- ---
--- ---
6-12 1-2 mesi anni
--- ---
(57) (101)
463 1.104
(469) (1.117)
3-5 oltre i anni 5 anni
--- ---
(96) (3)
--- ---
--- ---
2-5 oltre i anni 5 anni
--- ---
(186) (28)
--- ---
--- ---
Totale
(173)
(173)
69
(57)
(86)
(96)
(3)
2016 Valore contabile
Interest rate swap:
Attività ---
Passività (444)
Contratti a termine su cambi:
Attività 24
Passività (92)
Flussi finanziari previsti
---
(444)
3.452
(3.520)
Totale
(512)
(512)
(121)
(63)
(114)
(186)
(28)
152