Page 35 - AKUNTANSI KEUANGAN KAS BANK
P. 35
UJI KOMPETENSI KETRAMPILAN 2
CV NUSA
REKONSILIASI BANK
Per 31 Desember 2017
Saldo menurut catatan perusahaan per 31 Desember
2017 Rp 89.760.000
Ditambah :
Kesalahan mencatat Rp 7.200.000
Inkaso Rp 20.500.000
Pendapatan jasa giro Rp 80.000
Subtotal Rp 27.780.000
Penjumlahan Rp 117.540.000
Dikurangi :
Biaya administrasi Rp 100.000
Cek Kosong Rp 8.000.000
Biaya administrasi Rp 16.000
Subtotal Rp 8.116.000
Saldo setelah rekonsiliasi Rp 109.424.000
Saldo menurut rekening koran per 31 Desember 2017 Rp 104.024.000
Ditambah :
Kas yang belum disetor Rp 15.000.000
Subtotal Rp 15.000.000
Penjumlahan Rp 119.024.000
Dikurangi :
Outstanding Check Rp 6.000.000
Kesalahan mencatat Rp 3.600.000
Subtotal Rp 9.600.000
Saldo setelah rekonsiliasi Rp 109.424.000
Pengelolaan Dana Kas Perusahaan Di Bank 34
