Page 85 - Loomis Årsredovisning 2017
P. 85
Loomis Årsredovisning 2017
Noter – Koncernen 81
Kapitalrisk
Målet med koncernens kapitalstruktur är att kunna fortsätta visa god avkastning till aktieägarna, nytta för andra intressenter samt att upprätthålla en optimal kapitalstruktur för att göra kostnaderna för kapital så låga som möjligt. Kapitalstrukturen kan anpassas
efter de behov som uppstår genom förändringar i utdelning till aktieägare, återbetalning av kapital till aktieägare, utfärdande av nya aktier eller försäljning av tillgångar för att minska skulderna. Bedömning av kapitalstrukturen sker med relevanta nyckeltal.
Nedan tabell visar hur koncernens sysselsatta kapital fördelar sig per valuta (nominerat i MSEK) samt dess nansiering, 31 december 2017:
MSEK EUR GBP USD
Sysselsatt kapital Nettoskuld Nettoexponering
Övriga CHF valutor
Summa utländska valutor
SEK Totalt
2 522
899
4 790
1 577
646
10 434
426
10 860
-1 353
-398
-672
-749
-173
-3 344
-480
-3 824
1 169
501
4 118
828
473
7 090
-54
7 037
Nedan tabell visar hur koncernens sysselsatta kapital fördelar sig per valuta (nominerat i MSEK) samt dess nansiering, 31 december 2016:
MSEK
Sysselsatt kapital Nettoskuld Nettoexponering
Prisrisk
EUR GBP USD
Övriga CHF valutor
1 674 451 –732 –224
942 227
Summa utländska valutor
10 307 –4 602
5 703
SEK
269 673
942
Totalt
10 576 –3 929
6 647
20161231
IAS 39 MSEK Kategori
Finansiella tillgångar
Räntebärande nansiella anläggningstillgångar 1
Kundfordringar 1
Räntebärande nansiella omsättningstillgångar 2,4
Likvida medel 1
Finansiella skulder
Kortfristiga låneskulder 2,4 Kortfristiga låneskulder 3 Långfristiga låneskulder 3 Leverantörsskulder 3
Redovisat värde
Verkligt värde
1 991 925 –991 –457
1 000 468
5 265 –2 199
3 066
Koncernen exponeras för prisrisker relaterade till inköp av vissa råvaror (primärt bränsle). Koncernen begränsar dessa ris-
ker genom att kundkontrakten i största möjliga mån innehåller bränsletariffer eller årliga allmänna prisjusteringar.
Verkligt värde avseende tillgångar och skulder
För de tillgångar och skulder som nns upptagna i Loomis balansräkning bedöms bokförda värden vara en god approxi- mation av verkliga värden. Verkligt värde för skulder respektive valutaswappar som ingår som säkringsinstrument i Säkring av nettoinvestering uppgår till –963 MSEK (–1 634) respektive 30 MSEK (14).
Finansiella instrument
Finansiella derivatinstrument såsom valutaterminer och ränte- swappar har som syfte att begränsa de nansiella risker Loo- mis är exponerat mot. Dessa typer av instrument används ald- rig i spekulativt syfte. För redovisningsändamål klassi ceras nansiella instrument utifrån värderingskategorier enligt IAS 39. Tabellen till höger visar Loomis nansiella tillgångar och skulder, värderingskategorier samt verkligt värde per post. Loomis kom- mer under 2018 fortsätta att använda sig av derivatinstrument för att begränsa exponeringen mot de nansiella risker som nns nämnda i denna not.
Finansiella instrument; redovisade värden per värderings- kategori:
IAS 39 MSEK Kategori
Finansiella tillgångar
Räntebärande nansiella anläggningstillgångar 1
Kundfordringar 1
Räntebärande nansiella omsättningstillgångar 2,4
Redovisat värde
80 2 001
54 663
58 696 3 972 580
Verkligt värde
80 2 001
54 663
58 696 3 972 580
Likvida medel
Finansiella skulder
Kortfristiga låneskulder
Kortfristiga låneskulder
Långfristiga låneskulder
Leverantörsskulder 3
Kategorier
1: Lånefordringar och övriga fordringar, inklusive kundfordringar
2: Finansiella tillgångar eller skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen 3: Övriga nansiella skulder
4: Finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde i övrigt totalresultat
2,4 3 3
1
20171231
96
96
2 173
2 173
62
62
839
839
32
32
43
43
4 745
4 745
585
585
