Page 131 - One Report 56-1 PMC 2024

กระแสเงินสดำ (หน่วย: ล้านบาท)
เงินสดสุทธิได้มจก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดําเนินงน
เงินสดสุทธิได้มจก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน
เงินสดสุทธิได้มจก (ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหเงิน
ผลกระทบของอัตรแลกเปลี่ยน
2565
44.6
59.1 (109.3) (0.8)
2566
71.8
(122.1)
42.4
(1.0)
2567
เงินสุด้แล้ะรายการเทียบเท่าเงินสุด้เพิ่มขึ้น (ล้ด้ล้ง) สุุทธิิ
เงินสดและรยกรเทียบเท่เงินสด ต้นงวด
(6.4)
39.9
(8.9)
33.5
119.2
เงินสุด้แล้ะรายการเทียบเท่าเงินสุด้ ปล้ายงวด้
33.5
24.6
143.9
รายงานประจําาปี 2567 (แบบ 56-1 One Report) 129 ภาพรวมบริษัท การประกอบธุุรกิจและผลการดำําาเนินงาน การกําากับดูแลกิจการ งบการเงิน เอกสารแนบ
ณ สิ้นปี 2567 อัตรส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่กับ 0.99 เท่ ลดลงจกสิ้นปีก่อน โดยหลักเกิดจกกรทยอยชําระ คืนเงินกู้ยืมระยะยวจกสถบันกรเงิน
อัตราส่วนหน้สินทม้้ภัาระดอกเบ้ยต่อส่วนของผูถือหุน
ณ สิ้นปี 2565 – 2567 บริษัทฯ มีอัตรส่วนหนี้สินที่มีภระดอกเบี้ยต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Interest-bearing Debt to Equity หรือ IBD/E ratio) เท่กับ 1.06 เท่ 1.12 เท่ และ 0.99 เท่ ตมลําดับ อัตรส่วนดังกล่วปรับตัวเพิ่มขึ้นในปี 2564 โดยถึงแม้ ณ สิ้นปี บริษัทฯ จะมีหนี้สินที่มีภระดอกเบี้ยที่ลดลงจกกรนํากระแสเงินสดส่วนเกินจกกรดําเนินงนมทยอยชําระคืนเงินกู้ ยืมจกสถบันกรเงิน แต่บริษัทฯ ก็มีส่วนของผู้ถือหุ้นที่ลดลงมกกว่ ซึ่งเป็นผลจกกรจ่ยเงินปันผลในจํานวนที่สูงกว่กําไร สุทธิและกรเพิ่มทุนในระหว่งปี
อัตรส่วนหนี้สินที่มีภระดอกเบี้ยต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ สิ้นปี 2565 เท่กับ 1.06 เท่ ลดลงเล็กน้อยจกสิ้นปีก่อน ตม กรลดลงของหนี้สินที่มีภระดอกเบี้ยจกกรทยอยชําระคืนเงินกู้ยืมระยะยวจกสถบันกรเงิน
อัตรส่วนหนี้สินที่มีภระดอกเบี้ยต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ สิ้นปี 2566 เท่กับ 1.12 เท่ เพิ่มขึ้นจกสิ้นปีก่อน จกกรเพิ่ม ขึ้นของเงินกู้ยืมระยะสั้นเพื่อใช้หมุนเวียนภยในกิจกร และกรใช้เงินกู้ยืมระยะยวเป็นแหล่งเงินทุนในกรลงทุนขยยกําลังกร ผลิตใหม่
อัตรส่วนหนี้สินที่มีภระดอกเบี้ยต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ สิ้นไตรมส 1/2567 เท่กับ 1.25 เท่ เพิ่มขึ้นจกสิ้นปีก่อน ซึ่งเป็นผลจกกรเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมระยะสั้นเพื่อใช้หมุนเวียนในกิจกร
อัตรส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นณ สิ้นปี 2567เท่กับ 0.99 เท่ ลดลงจกสิ้นปีก่อน โดยหลักเกิดจกกรลดลงของ หนี้สินที่มีภระดอกเบี้ยจกกรทยอยชําระคืนเงินกู้ยืมระยะยวจกสถบันกรเงิน
บริษัท พีเอ็มซี เลเบิล แมททีเรียลส์ จํากัด (มหชน)
4.2.2 การวิเคราะห์กระแสเงินสดำและสภาพคล่อง
กระแสเงินสด
กรเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสดของบริษัทฯ ในระหว่งปี 2565 - 2567 สรุปได้ดังนี้
(1.6) (61.6) 183.4
(1.0) 24.6
ในปี 2565 บรษิ ทั ฯ มเี งนิ สดสทุ ธไิ ดม้ จกกจิ กรรมดําเนนิ งนจํานวน 44.6 ล้ นบท ลดลงจกปกี อ่ น โดยมสี เหตหุ ลกั จก กรเพมิ่ ขนึ้ ของตน้ ทนุ สนิ ค้ และตน้ ทนุ ในกรจดั จําหน่ ย โดยเฉพะค่ ขนสง่ สนิ ค้ ทงเรอื ทยี่ งั คงสงู ขนึ้ อย่ งตอ่ เนอื่ ง นอกจกนี้ บริษัทฯ มีเงินสดสุทธิได้มจกกิจกรรมลงทุนจํานวน 59.1 ล้นบท ซึ่งโดยหลักเป็นกรได้รับชําระคืนเงินให้กู้ยืมส่วนที่เหลือจก SELIC จํานวน 107.2 ล้นบท อย่งไรก็ดี ในระหว่งปีบริษัทฯ ได้ลงทุนซื้อเครื่องจักรใหม่เพื่อเปลี่ยนแทนเครื่องจักรเดิมเพื่อ เพิ่มประสิทธิภพของกระบวนกรผลิต อีกทั้งยังจ่ยเงินมัดจําค่เครื่องจักรของสยกรผลิตใหม่จํานวน 34.8 ล้นบท อย่งไร ก็ดี บริษัทฯ มีเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหเงินจํานวน 109.3 ล้นบท จกกรชําระดอกเบี้ยและเงินต้นของเงินกู้ยืมระยะ