Page 193 - One Report 56-1 PMC 2024
P. 193
รายงานประจําาปี 2567 (แบบ 56-1 One Report) 191 ภาพรวมบริษัท การประกอบธุรกิจและผลการดําาเนินงาน การกําากับดำูแลกิจการ งบการเงิน เอกสารแนบ
ในปี 2567 คณะกรรมกรตรวจสอบได้ประชุุมทั้งหมด จํานวน 4 ครั้ง ร่วมกับฝ่ยบริหร ผู้สอบบัญชีจกบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จํากัด และผู้ตรวจสอบภยในจก บริษัท ตรวจสอบภยในธรรมนิติ จํากัด และคณะกรรมกรตรวจสอบยังได้ ประชุุมร่วมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ยบริหรอีก 1 ครั้้ง
คณะกรรมกรบริษัทมีควมเห็นว่ระบบกรควบคุมภยในของบริษัทฯ และบริษัทย่อยมีควมเพียงพอและเหมะสม โดยได้จดั ใหม้ ีบคุ คลกรอย่ งเพยี งพอสําหรบั กรดําเนนิ ธรุ กจิ ของบริษทั ฯ ตมระบบดงั กล่ วไดอ้ ย่งมปี ระสทิ ธภิ พ ทําใหบ้ ริษทั สมรถดําเนินงนได้ตมเป้หมยที่วงไว้ ทั้งยังจัดให้มีระบบตมหลักกรกํากับดูแลกิจกรที่ดี และมีควมโปร่งใส นอกจกนี้ ไดจ้ ดั ใหม้ รี ะบบกรตดิ ตมดแู ลกรดําเนนิ งนของบรษิ ทั และบรษิ ทั ยอ่ ย เพอื่ ใหม้ นั่ ใจไดว้ ่ จะสมรถปอ้ งกนั ทรพั ยส์ นิ ของบรษิ ทั และบริษัทย่อยจกกรที่กรรมกรหรือผู้บริหรนําไปใช้โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอํานจ รวมถึง กรจัดให้มีระบบกรควบคุุมดููแล อย่งเพียงพอเหมะสมในเรื่องกรทําธุุรกรรมกับบุุคคลที่อจมีควมขัดแย้งหรือบุุคคลที่่เกี่ยวโยง ทั้งนี้ รยละเอียดได้เปิดเผยไว้ ในรยงนควมเห็นของคณะกรรมกรตรวจสอบ ตมเอกสรแนบ
9.1.2สรุปุความเห็นของคณะกรรมการบริษััทท่ผ่านมาบริษััทม่ข้อบกพร่องเก่ยวกับระบบการควบ คุมุภายในเรืองใดำบ้าง
ไม่มี
9.1.3ให้ระบุคุวามเห็นของคณะกรรมการต้รวจสอบในกรณ่ทม่่ความเห็นแต้กต้่างไปจากความเห็น ของคณะกรรมการบริษััท หรือผู้สอบบัญช่ม่ข้อสังเกต้เกย่ วกับการควบคมุุ ภายในประการใดำ
ไม่มี
9.1.4 คณะกรรมการต้รวจสอบไดำ้สอบทานคุุณสมบัต้ิของผู้ต้รวจสอบภายใน พบว่าเหมาะสมใน การปฏิิบัต้ิหน้าท่
บริษัทฯ ได้ว่จ้ง บริษัท ตรวจสอบภยใน ธรรมนิติ จํากัด (“ธรรมนิติ”) ซึ่งมีประสบกรณ์ในกรบริกรตรวจสอบกร บริหรงนภยในของนิติบุุคคล องค์กรทั้งในประเทศและต่งประเทศและมีควมเป็นอิสระ ทําหน้ที่เป็นผู้ตรวจสอบภยในของ บริษัท และบริษัทย่อย และได้มอบหมย ธรรมนิติเป็นผู้ตรวจสอบระบบควบคุมภยใน โดยมีนงสวกชกร วนสวัสดิ ทําหน้ที่ ผู้ตรวจสอบภยในเพื่อประเมินควมเพียงพอของระบบควบคุมภยใน และติดตมกรดําเนินงนเกี่ยวกับระบบควบคุมภยใน ของบริษัทฯ และบริษัทย่อยเป็นประจําทุกไตรมส เพื่อรยงนตรงต่อคณะกรรมกรตรวจสอบ โดยคณะกรรมกรตรวจสอบ มีควมเห็นว่ ธรรมนิติมีคุณสมบัติและควมเชี่ยวชญในกรปฏิบัติงนตรวจสอบภยใน (รยละเอียดคุณสมบัติผู้ตรวจสอบ ภยในปรกฏในเอกสรแนบ 3)
ทั้งนี้ คณะกรรมกรตรวจสอบไม่มีควมเห็นแตกต่งจกควมเห็นของคณะกรรมกรบริษัท จึงได้พิจรณอนุมัติแบบ ประเมินควมเพียงพอของระบบกรควบคุมภยในประจําปี 2567 (เอกสรแนบ 7)
สรุปผลการต้รวจสอบระบบการควบคุมภายใน
ธรรมนติ ไิ ดป้ ฏบิ ตั งิ นสอบทนและประเมนิ ประสทิ ธผิ ลของระบบควบคมุ ภยในของกลมุ่ บรษิ ทั ฯ ในทกุ กระบวนกรสําคญั โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้มั่นใจว่ระบบกรควบคุมภยในของบริษัทฯ และบริษัทย่อยมีควมเพียงพอ เหมะสม มีประสิทธิภพ และมีกรปฏิบัติจริง มีกรดําเนินกรอย่งมีประสิทธิผลและได้รับกรปรับปรุงแก้ไขอย่งเหมะสมและทันเวล รวมทั้งมีกร ดําเนินงนในแต่ละขั้นตอนสอดคล้องเป็นไปตมมตรฐนระบบกรควบคุมภยในที่ดี โดยในปี 2567 ธรรมนิติได้เข้ตรวจสอบ ระบบควบคุมภยในรยไตรมสตมแผนกรตรวจสอบประจําปี และพบประเด็นข้อสังเกตที่มีควมเสี่ยงปนกลง 1 ข้อ และ ควมเสยี่ งตํา่ 15 ขอ้ รวมทงั้ ไดต้ รวจตดิ ตมประเดน็ คงค้ งจกกรตรวจสอบครงั้ กอ่ นหน้ ซงึ่ บรษิ ทั ฯ ไดด้ ําเนนิ กรแกไ้ ขประเดน็ ทั้งหมดเรียบร้อยแล้ว
บริษัท พีเอ็มซี เลเบิล แมททีเรียลส์ จํากัด (มหชน)
