Page 10 - ingenieria financiera

MMT46 ®
Simulación Empresa praxismmt Nombre teamwork Año 2018
NOTAS: Las casillas que incluyen valores y tienen el fondo amarillo son variables dadas, y deben actualizarse cada año de simulación de acuerdo con la
información encontrada en el apartado de información general y en los resultados.
Las casillas con fondo blanco marcan valores que deben ser introducidos por el participante.
Las casillas en azul son casillas con fórmulas que dan resultados automáticos. La hoja está preparada para proyectar un año 1. Para el resto de años se deben
introducir las variables necesarias para que proyecte correctamente resultados.
INFORMACIÓN GENERAL
Renta per capita Condiciones bancarias:
Mercado Renta Interés por descubierto (%) 20.00
A (€) 18,900 Plazo de amortización préstamos (años) 5
B (€) 24,000 Tipo de interés préstamos (%) 2.68
Y ($) 36,000 Comisión de apertura préstamos (%) 1.00
Comisión de amortización anticipada préstamos (%) 2.09
Coste estándar de producción Tipo de interés inversiones financieras (%) 2.50
Producto Coste (€) Comisión cancelación inversiones financieras (%) 1.00
L 0.68
T 1.20 Tipo de cambio (euros por 1 dólar): 1.00
DECISIONES FINANZAS
Préstamo que se solicita (€) 45,000,000
Préstamos a amortizar anticipadamente (€)
Inversiones financieras (€) 85,500,000
DECISIONES PRODUCCIÓN
Inversión en inmovilizado (€) 6.000.000
De L De T
Uds. en stock del año anterior 0 61,046,275
Producción del año en unidades 245,453,052 30,492,000
Total producción disponible en unidades 245,453,052 91,538,275
DECISIONES DELEGACIONES E INVESTIGACIONES
Número de delegaciones
Mercado A 5 Presupuesto total investigaciones (€) 501,000
Mercado B 4
Mercado Y 9
DECISIONES RECURSOS HUMANOS
Nº de vendedores por delegación Remuneración de los vendedores
AS 7 Fijo Mercado A (€) 30,000
AT 9 Variable Mercado A (%) 0.60
BS 7 Fijo Mercado B (€) 25,000
BT 6 Variable Mercado B (%) 0.60
DECISIONES LOGÍSTICA
Transporte hasta plataformas Transporte hasta detallistas
Número de
plataformas Capacidad de Número de Capacidad de Número de
carga (kg) vehículos carga (kg) vehículos
Mercado A 24 12,000 48 12,000 700
Mercado B 18 12,000 20 12,000 500
Mercado Y 48 12,000 80 12,000 900
DECISIONES PRODUCTO LECHE (L)
Margen Nº Tipo
Canal P.V.P (€) detallista (€) Lineal (%) promociones promoción Detalle (€)* PLV (€)
AG 1.80 0.18 25% 3 Dto. próxima compra 0.04 357
AS 1.80 0.18 25% 4 Sorteo 1.00 16,506
AT 1.80 0.18 25% 2 3x2 0.00 22,007
BG 1.80 0.18 25% 4 Dto. próxima compra 0.04 589
BS 1.80 0.18 25% 3 Sorteo 1.00 75,591
BT 1.80 0.18 25% 4 Dto. próxima compra 0.04 75,591
YG 1.80 0.18 25% 3 Dto. próxima compra 0.04 20,371
* Introducir el coste en euros de la promoción.
Comunicación Mercado A Comunicación Mercado B Comunicación Mercado Y
Campaña publicitaria
Soporte Número de Presupuesto Número de Presupuesto Número de Presupuesto ($)
Misceláneo Radio (MI) inserciones 35 (€) 336,000 inserciones 35 (€) 336,000 inserciones 720,000
45
Noticias radio (NO) 45 270,000 40 240,000 90 990,000
Películas TV (PE) 6 72,000 6 72,000 15 285,000
Prensa (PR) 10 48,000 10 48,000 10 100,000
Seriales TV (SE) 365 1,752,000 365 1,752,000 365 2,737,500
Total 461 2,478,000 456 2,448,000 525 4,832,500
DECISIONES PRODUCTO YOGURT (T)
Margen
Tipo
Nº
Canal P.V.P (€) detallista (€) Lineal (%) promociones promoción Detalle (€)* PLV (€)
AG 4.50 0.45 25% 2 Dto. próxima compra 0.07 357
AS 4.50 0.45 25% 3 Sorteo 1.00 16,506
AT 4.50 0.45 25% 2 3x2 0.00 22,007
BG 4.50 0.45 25% 3 Dto. próxima compra 0.07 589
BS 4.50 0.45 25% 2 Sorteo 1.00 75,591
BT 4.50 0.45 25% 3 Dto. próxima compra 0.07 75,591
YG 4.50 0.45 25% 4 Dto. próxima compra 0.07 20,371
* Introducir el coste en euros de la promoción.
Comunicación Mercado A Comunicación Mercado B Comunicación Mercado Y
Campaña publicitaria
Soporte Número de Presupuesto Número de Presupuesto Número de Presupuesto ($)
inserciones (€) inserciones (€) inserciones
Misceláneo Radio (MI) 40 384,000 40 384,000 45 720,000
Noticias radio (NO) 45 270,000 45 270,000 50 550,000
Películas TV (PE) 25 300,000 25 300,000 35 665,000
Prensa (PR) 20 96,000 30 144,000 25 250,000
Seriales TV (SE) 365 1,752,000 365 1,752,000 365 2,737,500
Total 495 2,802,000 505 2,850,000 520 4,922,500
PREVISIÓN DE VENTAS PRODUCTO LECHE (L)
Unidades normales vendidas Unidades vendidas en promoción
Canal Total A través de la Total A través de la red
red
AG 29,406,190 4,410,929 5,881,238 588,124
AS 22,054,600 3,308,190 4,410,920 441,092
AT 476,400 71,460 95,280 9,528
BG 50,107,601 7,516,140 10,021,520 1,002,152
BS 50,107,602 7,516,140 10,021,520 1,002,152
BT 2,252,900 337,935 450,580 45,058
YG 26,168,744 3,925,312 5,233,749 523,375
Total 180,574,037 27,086,106 36,114,807 3,611,481
Total de unidades vendidas 216,688,844
Unidades demandadas de la marca
Unidades en stock 28,764,208
PREVISIÓN DE VENTAS PRODUCTO YOGURT (T)
Unidades normales vendidas Unidades vendidas en promoción
Canal Total A través de la Total A través de la red
red
AG 100,057 20,011 20,011 200,114
AS 2,315,615 463,123 463,123 4,631,230
AT 3,087,486 617,497 617,497 6,174,972
BG 25,729 5,146 5,146 51,458
BS 926,246 185,249 185,249 1,852,492
BT 926,246 185,249 185,249 1,852,492
YG 4,485,453 897,091 897,091 8,970,906
Total 11,866,832 2,373,366 2,373,366 23,733,664
Total de unidades vendidas 14,240,198
Unidades demandadas de la marca
Unidades en stock 77,298,077
PREVISIÓN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA
INFORMACIÓN
Coste estándar unidad de L (€) 0.68
Coste estándar unidad de T (€) 1.20
Préstamos a amortizar el 2 de enero (€) 9,000,000
ROTURAS LOGÍSTICAS
Fábrica-plataforma / Plataforma-detallistas A No / No
Fábrica-plataforma / Plataforma-detallistas B No / No
Fábrica-plataforma / Plataforma-detallistas Y No / No
CUENTA DE RESULTADOS
VENTAS: L
Ventas totales 390,039,920
Costes márgenes detallistas 39,003,992
Ingresos netos: L 351,035,928
COSTE DE VENTAS: L
Costes directos de producción 147,348,414
Gastos de promoción de ventas 15,295,924
Costes de empresas mayoristas 25,905,151
Previsión de costes de transporte fábrica-plataformas** 0
Previsión de costes de almacenaje** 0
Previsión de costes de transporte plataformas-detallistas** 0
Aranceles por importación 62,638
Total coste de ventas: L 188,612,127
Resultado bruto: L 162,423,801
VENTAS: T
Ventas totales 64,080,893
Costes márgenes detallistas 6,408,089
Ingresos netos: T 57,672,804
COSTE DE VENTAS: T
Costes directos de producción 17,088,238
Gastos de promoción de ventas 725,897
Costes de empresas mayoristas -2,830,239
Previsión de costes de transporte fábrica-plataformas** 0
Previsión de costes de almacenaje** 0
Previsión de costes de transporte plataformas-detallistas** 0
Aranceles por importación 241,569
Total coste de ventas: T 15,225,464
Resultado bruto: T 42,447,339
GASTOS GENERALES
Gastos amortización 2,990,000
Gastos generales de estructura 3,000,000
Delegaciones: Mercado A 3,118,500
Delegaciones: Mercado B 1,874,800
Delegaciones: Mercado Y 2,700,000
Incentivos a la fuerza de ventas 144,454
Gastos de investigación 501,000
Inversión en publicidad L (incluido PLV) 9,969,511
Inversión en publicidad T (incluido PLV) 10,785,511
Total gastos generales 35,083,776
Resultado de explotación 169,787,365
ACTIVIDAD FINANCIERA
Ingresos financieros por inversiones 2,137,500
Otros ingresos financieros
Gastos financieros de préstamos 1,206,000
Gastos financieros por comisiones 450,000
Gastos financieros por descubierto
Otros gastos financieros
Resultado de la actividad financiera 481,500
OTROS INGRESOS/GASTOS
Otros ingresos 0
Otros gastos 0
Total otros ingresos/gastos 0
RESULTADO DEL EJERCICIO 170,268,865
** Debe incluirse la previsión de coste realizada por la empresa.
PREVISIÓN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA
BALANCE DE SITUACIÓN DE LA EMPRESA*
ACTIVO Diciembre Año 1 Enero Año 1
Tesorería #¡VALOR! 24,000,000
Inversiones financieras 85,500,000
Existencias 112,317,353 0
Stock producto terminado L 19,559,661 0
Stock producto terminado T 92,757,692
Total activo corriente #¡VALOR! 24,000,000
Inmovilizado 29,900,000 29,900,000
Amortizaciones -2,990,000 0
Total activo no corriente 26,910,000 29,900,000
Total Activo #¡VALOR! 53,900,000
PASIVO
Deuda a corto plazo 9,000,000 0
Total pasivo corriente 9,000,000 0
Deuda a largo plazo 36,000,000 0
Total pasivo no corriente 36,000,000 0
Total Pasivo 45,000,000 0
PATRIMONIO NETO
Capital social 53,900,000 53,900,000
Resultados anteriores 0 0
Resultado del ejercicio 170,268,865 0
Total Patrimonio neto 224,168,865 53,900,000
Posición por beneficio acumulado
Posición por resultado del ejercicio
* Esta plantilla es válida para realizar una previsión de Balance de Situación al final del año 1. Para realizar previsiones de años
posteriores, se deben tener en cuenta la situación inicial de dicho Balance en el período a proyectar.
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