Page 126 - cuadernillo april olivares

1.-PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO PRECIO UNIDADES VALUACION
PRODUCTO A-1 $ 80.00 55000 $ 4,400,000.00
PRODUCTOA-3 $ 100.00 77000 $ 7,700,000.00
$ 12,100,000.00

2.PRESUPUESTO DE PRODUCCION
PRODUCTO A-1 PRODUCTO A-3
VENTAS PRESUPUESTADAS 55000 77000
(+) INVENTARIO FINAL DESEADO 800 500
(=) SUBTOTAL 55800 77500
(-) INVENTARIO INICIAL 1000 700
(=) PRODUCCION REQUERIDA 54800 76800

3.PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA
MATERIA H MATERIA K
PRODUCTO
PRODUCTO A-1 274000 548000
PRODUCTO A-3 460800 614400
TOTAL EN KG 734800 1162400
CTO POR KG $ 3.00 $ 4.00
TOTAL $ 2,204,400.00 $ 4,649,600.00 $ 6,854,000.00

4.PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
MATERIA H MATERIA K
MP REQUERIDAS 734800 1162400
INVENTARIO FINAL DES 3544 1551
SUBTOTAL 738344 1163951
INVENTARIO INICIAL 4000 2000
TOTAL A COM (KG) 734344 1161951
COSTO EN KG $ 3.00 $ 4.00
TOTAL A COMP $ 2,203,032.00 $ 4,647,804.00 $ 6,850,836.00

5.-PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
PRODUCTO A1 PRODUCTOA3
UNI REQUIERE PRODUCIR 54800 76800
(*) HORAS REQUERIDAS 2 2
(=) TOTAL (HRS) 109600 153600 263200
(*) COSTO DE HORA 10 10 $ 2.02
(=) TOTAL $ $ 1,096,000.00 $ 1,536,000.00
$ 2,632,000.00
6.-PRESUPUESTO DE COSTOS DE FABRICACION

DEPRECIACION DE MAQUINARIA $ 20,000.00
ENERGETICOS $ 205,000.00
SEGUROS DE MAQUINARIA $ 105,200.00
COSTOS DE MANT MAQUINARIA $ 112,000.00
CONSUMIBLES $ 88,600.00
$ 530,800.00 $ 510,800.00

7.-PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
SUELDOS Y SALARIOS $ 220,000.00
PUBLICIDAD $ 10,000.00
CONSUMIBLES $ 5,000.00
COMISIONES DE LOS VENDEDORES $ 10,000.00
$ 245,000.00

8.-PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES

UNIDADES COSTO VALUACION
MATERIA H 3544 $ 3.00 $ 10,632.00
MATERIAK 1551 $ 4.00 $ 6,204.00 $ 16,836.00
PRODUCTO A1 800 $ 79.03 $ 63,226.75
PRODUCTO A3 500 $ 74.03 $ 37,016.72 $ 100,243.47