Page 192 - chewa

190 รายงานประจำาปี 2560

จ านวนภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้องกับส่วนประกอบแต่ละส่วนของก าไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นส าหรับปี

สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 และ 2559 สรุปได้ดังนี้

(หน่วย: พันบาท)

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ

2560 2559 2560 2559
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่

เกี่ยวข้องกับผลขาดทุนจากการ

ประมาณการตามหลัก
คณิตศาสตร์ประกันภัย - 83 - 83

- 83 - 83

รายการกระทบยอดระหว่างก าไรทางบัญชีกับค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้มีดังนี้

(หน่วย: พันบาท)

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559

ก าไรทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล 201,057 70,930 163,468 97,416

อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล 0% และ 20% 0% และ 20% 0% และ 20% 0% และ 20%

ก าไรทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคลคูณอัตราภาษี 40,211 14,186 32,694 19,483
ผลกระทบทางภาษีส าหรับ:
เงินปันผลที่ได้รับยกเว้นภาษี - - - (30,000)
การเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย (139) (504) - -

ค่าใช้จ่ายต้องห้าม 1,356 1,103 1,349 1,092
ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิหักได้เพิ่มขึ้น (297) (2,749) (297) (2,749)
อื่น ๆ 4,423 (4,189) 4,404 (3,452)

รวม 5,343 (6,339) 5,456 (35,109)
ค่าใช้จ่าย (รายได้ ) ภาษีเงินได้ที่แสดงอยู่ในงบก าไร
ขาดทุนเบ็ดเสร็จ 45,554 7,847 38,150 (15,626)

36