Page 158 - Jose Juan Escobedo Jasso

1. PRESUPUESTO DE VENTAS

PRODUCTO PRECIO UNDIADES VALUACION
A-1 $ 80.00 55000 $ 4,400,000.00
A-3 $ 100.00 77000 $ 7,700,000.00
$ 12,100,000.00

1.1 PRESUPUESTO DE PRODUCCION
A-1 A-3
VENTAS PRESUPUESTADAS 55000 77000
(+) INVENTARIO FINAL DESEADO 800 500
(=) SUBTOTAL 55800 77500
(-) INVENTARIO INICIAL 1000 700
(=) PRODUCCION REQUERIDA 54800 76800

1.1.1 PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTOS DE MATERIAS PRIMAS

PRODUCTO M. P. H M.P. K
A-1 274000 548000 822000 1382400
A-3 460800 614400 2192000 2457600
TOTAL EN GRAMOS 734800 1162400 3,014,000 3,840,000
COSTO POR GRAMOS $ 3.00 $ 4.00
TOTAL $ 2,204,400.00 $ 4,649,600.00 $ 6,854,000.00

IV. PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
MPH MPK
MP REQUERIDAS 734800 1162400
(+) INV. FINAL DESEADO 3544 1551
(=) SUBTOTAL 738344 1163951
(-) INV. INICIAL 4000 2000
(=) TOTAL COMPRAS (GMS) 734344 1161951
(*) COSTO X GRAMO $ 3.00 $ 4.00
(=) TOTAL COMPRAS ($) $ 2,203,032.00 $ 4,647,804.00 $ 6,850,836.00

V._ PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
A-1 A-3
REQUER PRO 54800 76800
(*) HRS REQ 2 2
(=) TOTAL (HRS) 109600 153600
(*) CTO HRA $10.00 $10.00
(=) TOTAL ($) $1,096,000.00 $1,536,000.00

$263,200.00 $2,632,000.00