Page 165 - E-Modul Praktikum Akuntansi Lembaga/ Instansi Pemerintah Kelas XI

NERACA SALDO
PEMERITAH DESA MEKARSARI
TAHUN ANGGARAN 2020

Kode Nama Akun Debit Kredit
Akun (Rp) (Rp)
1110 Kas Desa:
1111 Rekening Kas Desa 43.040.850
1112 Uang Kas di Bendahara Desa 21.000.000
1130 Piutang:
1131 Piutang Sewa Tanah 2.300.000
1132 Piutang Sewa Gedung 1.500.000

1140 Persediaan:
1141 Kertas Segel 20.000
1142 Materai 50.000
1143 Alat Tulis Kantor 446.500
1144 Perlengkapan Kearsipan 700.000
1200 Investasi Jangka Panjang:
1221 Penyertaan Modal Pemerintah Desa -
1300 Aset Tetap:
1310 Tanah 500.000.000

1320 Peralatan dan Mesin 187.272.500
1330 Gedung dan Bangunan 1.145.110.170
1340 Jalan, Irigasi, dan Pengerjaan 3.150.433.425
1350 Aset Tetap Lainnya 15.000.000
1360 Konstruksi dalam Pengerjaan -
1400 Dana Cadangan:
1411 Dana Cadangan -

1500 Aset Tidak Lancar Lainnya -
2100 Kewajiban Jangka Pendek
2110 Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 7.500.000
2120 Utang Bunga 1.625.000
2130 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 25.000.000
2200 Kewajiban Jangka Panjang -
4100 Pendapatan Asli Desa:
4120 Hasil Aset Desa 53.221.000
4140 Lain-lain Pendapatan Asli Desa 4.600.000

4200 Pendapatan Transfer:
4210 Dana Desa 1.125.386.000
4220 Bagi Hasil Pajak dan Retribusi 67.414.000
4230 Alokasi Dana Desa 762.230.000

MODUL PRAKTIKUM AKUNTANSI LEMBAGA/ INSTANSI PEMERINTAH KELAS XI 153