Page 99 - Ejercicio de Autogestion.

I. PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO PRECIO UNIDADES VALUACION
A-1 $ 80.00 55000 $ 4,400,000.00
A-3 $ 100.00 77000 $ 7,700,000.00
$ 12,100,000.00
II. PRESUPUESTO DE PRODUCCION
A-1 A-3
VENTAS PRESUPUESTADAS 55000 77000
+ INVENTARIO FINAL DESEADO 800 500
= SUBTOTAL 55800 77500
- INVENTARIO INICIAL 1000 700
= PRODUCCION REQUERIDA 54800 76800
III. PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
PRODUCTO MH MK
A-1 274000 548000
+ A-3 460800 614400
= TOTAL EN GR 734800 1162400
* CTO POR GR $ 3.00 $ 4.00
= TOTAL $ 2,204,400.00 $ 4,649,600.00
IV. PRESUPUESTO DE REQUIRIMIENTO DE MATERIA PRIMA
MH MK
MP. REQUERIDAS 734800 1162400
+ INV FINAL DESEADO 3544 1551 GR
= SUBTOTAL 738344 1163951
- INV INICIAL 4000 2000
= TOTAL A COMPRAR GR 734344 1161951
* CTO POR GR $ 3.00 $ 4.00
$ 2,203,032.00 $ 4,647,804.00 $ 6,850,836.00
V. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
A-1 A-3
REQUER PRODUCCION 54800 76800
HRS REQUERIDAS 2 2 $ 530,800.00 $ 2.02
TOTAL HRS 109600 153600 HORAS 263200
CTO HRA $ 10.00 $ 10.00
TOTAL $ $ 1,096,000.00 $ 1,536,000.00 $ 2,632,000.00

VI. PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS O DE FABRICACION
ENERGETICOS $ 205,000.00
SEGUROS DE LA MAQUINARIA $ 105,200.00
+ DEPRECIACION DE LA MAQUINARIA $ 20,000.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO $ 112,000.00
CONSUMIBLES $ 88,600.00
$ 530,800.00
VII PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
SUELDOS ADMINISTRATIVOS $ 220,000.00
COMISIONES VENDEDORES $ 10,000.00
CONSUMIBLES $ 5,000.00
+
PUBLICIDAD $ 10,000.00
$ 245,000.00
VIII. PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
UNIDADES COSTO VALUACION
MH 3544 $ 3.00 $ 10,632.00
MK 1551 $ 4.00 $ 6,204.00 $ 16,836.00
A-1 800 $ 79.03 $ 63,226.75
A-3 500 $ 74.03 $ 37,016.72 $ 100,243.47

VIII. A) PRESUPUESTO DE DETERMINACION DE COSTOS UNITARIOS
A-1 A-3
MH 15 18
MK 40 32
HORAS MANO DE OBRA $ 20.00 $ 20.00
CTO FABRICACION $ 4.03 $ 4.03
TOTAL 79.03343465 74.03343465
IX. PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS
A-1 A-3 TOTALES
MATERIA REQ. $ 3,014,000.00 $ 3,840,000.00 $ 6,854,000.00
MANO DE OBRA $ 1,096,000.00 $ 1,536,000.00 $ 2,632,000.00
CTO DE FABRICACION 530800 $ 530,800.00
CTO DE PRODUCCION $ 10,016,800.00
INV INICIAL A.T 50000 $ 50,000.00
DISPONIBLE $ 10,066,800.00
INVENTARIO FINAL A.T $ 63,226.75 $ 37,016.72 $ 100,243.47