Page 202 - Bilancio Ordinario 2013

200 KINEXIA SPA Bilancio separato e consolidato 2013
L’incremento della voce si riferisce al beneficio derivante dall’iscrizione di imposte anticipate sui compensi ammi- nistratori non pagati (Euro 33 mila), all’iscrizione di imposte anticipate sul fondo rischi stanziato per cause di lavoro in corso (Euro 41 mila) e all’iscrizione di imposte anticipate sui costi sostenuti per l’operazione di aumento del capitale sociale allocati in apposita riserva di patrimonio netto per l’acquisizione principalmente di Sun System S.p.A. e Roof Garden Srl.
Il decremento della voce di Euro 495 mila si riferisce al rilascio della quota dell’anno 2013 sui costi sostenuti nell’esercizio per le operazioni di aumento di capitale sociale (Euro 24 mila), al rilascio della quota dell’anno 2013 sui costi sostenuti negli esercizi precedenti per le operazioni di aumento di capitale sociale (Euro 115 mila) ed al rilascio di anticipate a seguito dell’utilizzo delle perdite fiscali relative agli anni 2006/2008 per Euro 345 mila.
31-dic-12
3.521.984
3.521.984
Base imponibile
31-dic-13
2.441.041
2.441.041
31-dic-12
988.498
988.498
Imposte anticipate
31-dic-13
689.050
689.050
31-dic-13
448.778
143.021
4.768
51.233
41.250
689.050
Kinexia SpA
Totale Crediti
per imposte anticipate
Incrementi del periodo
658.169
658.169
Decrementi del periodo
(1.739.112)
(1.739.112)
Incrementi del periodo
196.075
196.075
Decrementi del periodo
(495.523)
(495.523)
Il dettaglio per tipologia di fenomeno sia di imponibile che di imposta è il seguente:
31-dic-12
Perdite scali anni 2006/2008 2.883.737
Costi AUCAP - Ias 38 511.600
Maggior perdita scale 2009 17.339
Compensi amministratori 109.308
Fondo rischio 0
Totale Crediti 3.521.984 per imposte anticipate
Base imponibile
31-dic-13 31-dic-12
1.631.919 793.028
455.483 160.642
17.339 4.768
186.300 30.060
150.000 0
2.441.041 988.498
Imposte anticipate
Incrementi del periodo
386.627
121.542
150.000
658.169
Decrementi del periodo
(1.251.818)
(442.744)
(44.550)
(1.739.112)
Incrementi del periodo
121.401
33.424
41.250
196.075
Decrementi del periodo
(344.250)
(139.022)
(12.251)
(495.523)
L’aliquota fiscale applicata per il calcolo della fiscalità anticipata è del 27,5% (aliquota IRES), fatta eccezione per i costi relativi ai diversi aumenti di capitali avvenuti sui quali è stata applicata l’aliquota del 31,4% (27,5% IRES e 3,9% IRAP).
5. Altre attività nanziarie non correnti
La voce pari a Euro 15.995 mila, invariata rispetto al 31 dicembre 2012, accoglie principalmente i crediti finanziari verso la società controllata Volteo Energie S.p.A. fruttiferi di interessi (euribor 6 mesi + 3,7%).
Attività correnti
Si riporta di seguito il dettaglio delle attività correnti:
Valori in €/000
Descrizione 31-Dic-13
31-Dic-12 Variazioni
2.989 1.665
6.585 2.627
10.899 1.733
2.103 1.456
Crediti commerciali
Altre attività correnti
Attività nanziarie correnti
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti
ATTIVITÀ CORRENTI
4.654
9.212
12.632
3.559
30.057
22.576 7.481