Page 70 - UTP Annual Report 2019

กิจกำรกำรติดตำมผล ฝ่ำยจัดกำรและผู้บริหำรระดับสูงมีหน้ำที่ก ำหนดกลไกต่ำง ๆ ในกำรติดตำม

ประสิทธิผลของระบบกำรควบคมภำยใน เช่น กำรประชุมติดตำม กำรสอบทำนข้อมูลที่ผิดปกติ รวมถึง

กำรประเมินกำรควบคุมภำยในด้วยตนเอง โดยมีหน่วยงำนตรวจสอบภำยในท ำหน้ำที่ตรวจประเมิน

ประสิทธิผลของระบบกำรควบคุมภำยในอย่ำงเป็นอิสระ และรำยงำนผลกำรตรวจสอบต่อคณะกรรมกำร

ตรวจสอบเป็นประจ ำทุกไตรมำสโดยคณะกรรมกำรตรวจสอบจะเสนอรำยงำนผลกำรปฏิบัติงำนต่อ

คณะกรรมกำรบริษัทเพื่อรับทรำบ รวมทั้งประชุมร่วมกันผู้สอบบัญชี เพื่อประเมินควำมเพียงพอและ

ประสิทธิผลของระบบกำรควบคุมภำยในเป็นประจ ำทุกไตรมำส

เมื่อพบข้อบกพร่องของระบบควบคุมภำยในที่มีสำระส ำคัญ ฝ่ำยจัดกำรจะวิเครำะห์หำสำเหตุของ

ข้อบกพร่อง และก ำหนดผู้รับผิดชอบเพื่อด ำเนินกำรแก้ไขอย่ำงทันท่วงที โดยคณะกรรมกำรบริษัทได้ก ำ

หนกเกณฑ์ของระดับควำมผิดปกติที่ฝ่ำยจัดกำรและหน่วยงำนตรวจสอบภำยในต้องสื่อสำรให้

คณะกรรมกำรทรำบทันทีไว้อย่ำงชัดเจน โดยหน่วยงำนตรวจสอบภำยในและหน่วยงำนอื่นที่ได้รับ

มอบหมำยมีหน้ำที่ติดตำมควำมคืบหน้ำในกำรแก้ไขของฝ่ำยจัดกำรต่อควำมผิดปกติที่ตรวบพบและ

รำยงำนต่อคณะกรรมกำรตรวจสอบจนกว่ำจะมีกำรแก้ไขเสร็จสิ้น

บริษัท ยูไนเต็ด เปเปอร์ จ ำกัด (มหำชน)