Page 6 - Demo - RELATÓRIO AUDITORIA (1b) - COND DEMONSTRATIVO - Pasta Contábil AGOSTO 2016
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10 –Despesas com motoboy R$ 12,00 – sem comprovante da banda.
11 – Virtual Material – Nota fiscal 000.055.337 – série 001 - Valor pago R$ 352,35
diverge do valor da parcela R$ 352,29.
12 – Entrega Declaração ISS 07/2016 - R$ 19,50 – sem a comprovação .
13 – Recibo de pagamento de recolhimento da retenção de ISS da Administradora
Demo sem autenticação da instituição financeira.
14 – Nota fiscal 2016/910 – valor da parcela R$ 320,00 – boleto pago R$ 322,80, não
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separa despesa bancária da despesa autorizada, sugerimos separa no relatório de
conta corrente do condomínio. Esta despesa não consta autorização para a execução.
15 – Despesas com motoboy, sem o comprovante da banda.
16 – Cia De Seguros – R$ 1.020,96 – não consta autorização para a execução da
despesa.
17 – Despesas com impressões gráficas sem comprovante.
18 – Emissão de DARF- R$ 10,60, sem comprovante.
19 – Emissão de ISS - R$ 10,60, sem comprovante.
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20 – Despesas com material de expediente, R$ 77,00 – sem o comprovante, que
descreva quais materiais foram usados, apenas com recibo da própria Administradora.
AVALIAÇÕES:
Do exposto, considerando as informações apuradas na presente análise, avaliou-se as
contas de receitas e despesas através da arrecadação emitida e recebida, o relatório de
inadimplência, a regularidade fiscal, a conciliação de extratos de contas, o desempenho
da previsão orçamentária, a temporalidade dos contratos e obrigações legais, a
conformidade de reajustes contratuais, os encargos trabalhistas - dentre outros 30
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(trinta) itens auditados, os quais estão em conformidade.
CONCLUSÃO:
Ao término dos exames da análise procedida, conclui-se que não foram constatadas
irregularidades que tenham comprometido a gestão no exercício de Agosto/2016,
entretanto necessário as correções supra apontadas. As ocorrências identificadas não
comprometem a gestão orçamentário-financeira sob os aspectos da legalidade,
legitimidade, economicidade, eficiência e eficácia, assim opinamos pela
REGULARIDADE das contas, sendo que o que tínhamos a declarar, ficamos à
disposição.
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Porto Alegre, 18 de Dezembro de 2016.
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