Page 158 - Demo

PT FAST FOOD INDONESIA TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
16. PERPAJAKAN (lanjutan)
b. Beban pajak penghasilan
The original financial statements included herein are in Indonesian language.
PT FAST FOOD INDONESIA TBK NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016
and for the Year then Ended (Expressed in Thousands of Indonesian Rupiah, Unless Otherwise Stated)
16. TAXATION (continued) b. Income tax expense
Rincian beban pajak sebagai berikut:
Pajak penghasilan badan T ahun berjalan Penyesuaian
tahun sebelumnya
Pajak penghasilan tangguhan Tahun berjalan
Penyesuaian
tahun sebelumnya
Beban pajak penghasilan, neto
penghasilan adalah
The details of income tax expense are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ Year ended December 31,
2016
(60.701.429) (2.383.197)
9.324.542 -
(53.760.084)
2015
(30.852.449) (606.272)
727.755 2.300.069
(28.430.897)
Corporate income tax Current year Adjustment in respect of
the previous years
Deferred income tax Current year Adjustment in respect of
the previous years
Income expense tax, net
Penghitungan pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut:
The calculation of corporate income tax is as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ Year ended December 31,
Laba sebelum pajak
menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
Perbedaan tetap
Beban yang tidak dapat dikurangkan
Pendapatan yang telah dikenakan pajak final: Penghasilan bunga Penghasilan sewa
Perbedaan temporer
Penyisihan atas imbalan kerja Amortisasi biaya renovasi
bangunan sewa ditangguhkan Penyusutan aset tetap Amortisasi beban ditangguhkan Aset sewa pembiayaan
Penghasilan kena pajak
Beban pajak penghasilan - kini
Dikurangi pajak dibayar di muka: Pajak penghasilan pasal 23 Pajak penghasilan pasal 25
Total pajak dibayar di muka
Utang pajak penghasilan badan
2016
226.365.624
7.017.414
(27.489.601) (385.892)
63.388.375
(8.070.516) (10.098.016) (11.146.080)
3.224.408
242.805.716
(60.701.429)
2.342.773 30.597.326
32.940.099
(27.761.330)
2015
133.454.625
18.031.743
(30.936.940) (50.650)
55.015.884
(29.620.844) (12.202.860) (8.917.376) (1.363.784)
123.409.798
(30.852.449)
741.950 29.871.703
30.613.653
(238.796)
Profit before tax per statement of profit or loss and other comprehensive income
Permanent differences
Non-deductible expenses
Income subjected to final tax: Interest income Rent income
Temporary differences
Provision for employee benefits Amortization of deferred renovation
costs of rented buildings
Depreciation of fixed assets Amortization of deferred charges Assets under finance leases
Taxable income
Income tax expense - current
Less prepaid taxes: Income tax article 23 Income tax article 25
Total prepaid taxes
Corporate income tax payable
46