Page 96 - LIBRO DIGITAL DE JESSICA

PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTOS PRECIO UNIDADES VALUACIÓN
A-1 $80 55000 4400000
A-3 $100 77000 7700000
12100000

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
A-1 A-3

VENTAS PRUESUPUESTADAS 55000 77000
(+) INVENTARIO FINAL DESEADO 800 500
(=) SUBTOTAL 55800 77500
(-) INVENTARIO INICIAL 1000 700
(=) PRODUCCION 54800 76800
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

PRODUCTO MATERIAL H MATERIAL K
PRODUCTO A-1 274000 548000 $822,000 2192000 $3,014,000
PRODUCTO A-3 460800 614400 1382400 2457600 $3,840,000
TOTAL EN KG 734800 1162400
COSTO X KG $3 $4
TOTAL $2,204,400 $4,649,600 $6,854,000
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA
MATERIAL H MATERIAL K
MAT PRIM REQUER 734800 1162400
(+) INV FINAL DECEADO KG 3544 1551
(=) SUBTOTAL 738344 1163951
(-) INV INICIAL KG 4000 2000
(=) TOT A COMPRAR kg 734344 1161951
(*) CTO KG $3 $4
(=) TOTAL A COMPRAR ($) $2,203,032 $4,647,804 $6,850,836.00

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
A-1 A-3
REQUIERO PRODUCIR 54800 76800
(*) HRS REQUERIDAS 2 2
(=) TOTAL (HRS) 109600 153600 263200 TOTAL DE HORAS
(*) COSTO HRA $10 $10 $2.01671733 CSTO DE FABRICACIÓN
(=) TOTAL ($) $1,096,000 $1,536,000 $2,632,000
PRESUPUESTO DE COSTO DE FABRICACIÓN
CSTOS DE MANT. DE MAQUINARIA $112,000
ENERGETICOS $205,000
CONSUMIBLES (ACEITES Y LUBRICANTES) $88,600
SEGUROS DE LA MAQUINARIA $105,200
DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA $20,000
TOTAL $530,800

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
SUELDOS Y SALARIOS DEL DEP ADMIN $220,000
PUBLICIDAD $10,000
COMISIONES DE LOS VENDEDORES $10,000
CONSUMIBLES (TONER, HOJAS) $5,000
TOTAL $245,000

PRESUPUESTOS DE INVENTARIOS FINALES
UNIDADES COSTO VALUACIÓN
MPH 3544 $3 $10,632
MPK 1551 $4 $6,204 $16,836
A-1 800 $79.0 $63,227
A-3 500 $74.0 $37,017 $100,243