Page 56 - VALOREM-EFS-2017

VALOREM S.A.
Notas a los estados financieros separados 2017 - 2016
(En miles de pesos colombianos, a menos que se indique otra forma)
18. Pasivos estimados y provisiones
Al 31 de diciembre de 2017, Valorem tiene ciertos litigios judiciales y/o administrativos que se encuentran en trámite ante los órganos competentes. Un fallo en contra de Valorem en estos litigios podría representar una obligación de pago según lo que indiquen dichos órganos. Tomando en consideración los informes de los asesores legales, la administración califica cada litigio como probable, eventual o remoto según los criterios de la NIC 37-Provisiones, pasivos contingentes y activos.
La Compañía está involucrada en algunos litigios relacionados con asuntos pensionales derivados de la venta en el pasado, de compañías del portafolio de inversiones. Las principales pretensiones de los demandantes son la indexación, mesada 14 y compartibilidad pensional. La administración junto con los asesores legales, estiman la pérdida probable en $1,933 millones. Estos litigios han sido reconocidos dentro del rubro “Provisiones corrientes y no corrientes”, en el estado de situación financiera. Adicionalmente, se estima una pérdida eventual por $874 millones.
Los cambios durante el período en los pasivos estimados y provisiones se presentan a continuación, al 31 de diciembre de:
Descripción
2017
2016
Saldo al comienzo del año
73,511,467
18,326,736
Incrementos en las provisiones
27,297,426
56,981,505
Provisiones utilizadas
(20,360,758)
(990,000)
Provisiones revertidas sin utilizar
(299,122)
(806,774)
Saldo al final del año
80,149,013
73,511,467
19. Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Las cuentas por pagar se detallan a continuación, al 31 de diciembre de:
Descripción
2017
2016
Costos y gastos por pagar
7,381,620
7,258,152
Retenciones en la fuente
615,129
502,908
Impuesto a las ventas retenido
41,545
13,267
Impuesto de industria y comercio retenido
9,308
8,730
Acreedores varios
870,327
6,891,372
Subtotal corriente
8,917,929
14,674,429
Acreedores varios
2,663,781
3,860,000
Subtotal no corriente
2,663,781
3,860,000
Total cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
11,581,710
18,534,429
Sensibilidad: Publica